浅析中小企业对浮动抵押制度的适用
[摘要] 物权法明确规定了我国动产浮动抵押制度，这不仅完善了担保物权体系，也不影响企业的正常经营活动，特别有利于企业融资和简化抵押手续，但因它对抵押权人有一定的风险，故抵押权人在开展此担保方式时会谨慎从之。
因此，中小企业要适用该制度解决融资难，应从树立自身的诚信度、注重技术创新、不断提升企业效益等方面加以完善 [关键词] 浮动抵押 动产浮动抵押 中小企业 物权法 适用 我国《物权法》规定了浮动抵押制度，其意义不仅在于完善了担保物权体系，并切不影响企业的正常经营活动，也有利于企业融资和简化抵押手续。
但新型的抵押对于商业银行带来一定的影响，因而，中小企业应注重自身各方面建设，以便有效适用浮动抵押制度，解决中小企业融资难的问题。
一、我国浮动抵押与其他国家浮动抵押的区别 浮动抵押，是指抵押人以现有的和将有的全部财产或者部分财产为其债务提供担保，抵押人仍然占有、经营管理已设定浮动抵押的财产，当发生债务人不履行债务或者当事人约定的实现抵押权情形，抵押财产确定且债权人有权已该财产优先受偿的一种担保方式。
我国浮动抵押与其他国家相比较，有以下主要区别 1.浮动抵押之抵押人不同 在日本，只有股份有限公司有权设定浮动抵押；英国法上设立浮动抵押的只能是公司，自然人和合伙不能设立。
美国的浮动抵押制度不仅适用于公司，还可适用于合伙、个人等主体；在我国，抵押人限定为企业、个体工商户、农业生产经营者。
2.浮动抵押标的物范围的差异 英国和日本浮动抵押标的物为公司的所有财产，即公司所有的不动产、权利、所有权及利益作为本金和利息的担保等；美国即可为所有财产也可在企业的部分财产上也可以设定浮动抵押。
我国动产浮动抵押的标的物仅限于抵押人现有和将有的生产设备、原材料、半成品、产品四种动产。
3.浮动抵押的设定与登记的效力与作用不同 日本企业担保的设定采书面合同公证形式加登记，属于登记要件主义。
而英国浮动抵押的设定则采登记对抗主义，美国采通知登记的形式。
4.浮动抵押转为固定抵押的情形不同 从英国法上看，法定导致结晶的情形包括：其一，公司清算；其二，公司停止营业；其三，浮动抵押契约约定抵押权人亲自或指派接管人接管公司或其财产时结晶，或浮动抵押契约约定法院接管时结晶；其四，浮动抵押契约约定特定事件发生后，抵押权人通知设定人结晶时，即通知结晶或称为半自动结晶。
自动结晶指浮动抵押契约约定的特定事由发生时，无需抵押权人采取任何行为干涉，无需抵押权人意志的参与，也无需等待抵押人公司停止营业，浮动抵押自动结晶。
依据日本法规定，只有在企业担保权人向法院申请实行企业担保，法院裁定企业担保实行时，企业担保转为固定担保。
我国动产浮动抵押的结晶的情形有：其一，债务履行期届满，债权未实现。
其二，债务履行期间，抵押人被宣告破产或者被撤销。
其三，当事人约定的提前实现抵押权的情形。
其四，债务履行期间，严重影响债权实现的其他情形。
5.浮动抵押的实现方式与程序不同 从英国法上看，浮动抵押结晶后，抵押权人通过接管企业或占有、控制其抵押财产，以接管、经营企业所得收益或以抵押物折价或从拍卖、变卖抵押物所得价款中优先受偿等手段使其债权获得清偿。
日本企业担保权的实行，自担保权人向法院提出实行企业担保权的申请，法院作出实行担保权的决定时开始，法院作出该决定时，同时作出公告，并查封担保人担保财产、作出查封公告；法院作出该决定后，在听取担保权人的意见后，选任财产管理人，管理担保人担保财产，财产管理人应在担保人所在地办理企业担保实行的登记，未办理登记的，法院对担保人财产的查封不得对抗善意第三人。
我国《物权法》没有单独规定其实现方式，因此，浮动抵押的实现方式与程序应与一般抵押的相同， 二、我国中小企业的现状 在中国，中小企业提供了约75%的城镇就业机会。
目前登记注册中小企业为3570万户，占全部注册企业总数的99%。
目前，中小工业企业总产值、销售收入，实现利税和出口总额分别占全部工业总量的60％、57％、40%、60％；中小流通企业占全国零售网点的90%以上；1998年中小企业吸纳国有企业下岗职工460万人。
可见,中小企业在国民经济中具有十分重要的地位。
但阻滞当前中小企业发展的障碍是多方面的，单从解决中小企业贷款难方面：在我国，至今无专门为中小企业提供贷款的银行，现有的商业银行考虑到中小企业数量众多，要求贷款的数额小，给中小企业贷款会大大增加银行的业务量和经营成本，容易拒绝进行贷款业务；同时中小企业的信用等级较低，且难以向银行提出贷款的担保，银行对它们缺乏信任。
即使大银行愿意开展向中小企业贷款的业务，为偿付贷款成本，它们的贷款利率也要比给大企业的贷款利率高，而且为减少风险，银行在向中小企业贷款时往往还设置了繁杂苛刻的规定、限制和手续，加大了融资成本。
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