发票作废证明(精选多篇)
发票作废证明发票作废证明作废般不要写证明般是隔月申请开红才要情况说明。
般抬头写说明写xx税所xx单位名称、税、管理码因什么原因不能使用这张增票增票代码和码容和金额开票日期下面写单位名称和日期。
如是退货对方证明原件如是丢失附上报案单复印件和遗失登报报纸复印件。
般附上这张发票复印件。
证明xxx地税局由开票人员疏忽把发票上子给盖错了该发票予以作废。
特证明单位xxxxxxxx开票人xxx证明人xxx年月日你只是开红票申请单要写说明吗?如是就把什么要申请红原因写清楚如不是作废不用写证明直接作废。
、作废专用发票须防伪税控系统将相应数据电按“作废”处理、纸质专用发票(含打印专用发票)各次上明“作废”样全次留存3、不要写说明发票上著名“作废”就行如公司定要你写说明你就写上作废原因跟作废发票码。
如跨月了,b公司要出具拒收证明,盖上公,交给公司,公司凭b公司拒收证明到他们税开具红发票通知单,把原那张票冲,然再重新开张正确发票给你们拒收证明,是针对公司出公司你公司什么候开具发票张,发票代码xx,发票码xx,金额多少,税额多少,由什么型不对啊,质量有问题啊,我公司拒收张发票,发票认证,请重新开具发票感b公司年月日xxx国税局我公司xx年xx月xx日开具给xxxxxx(客户名称)增值税专用发票(票分别xxxxxxxxxxxxxxx;金额分别xxxxxxxxxxxx)因xxxxxxxxxxxxx原因特申请作废。
望给予批准。
致xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx公司xx年xx月xx日加盖公你很高兴能助你这种情况下你可以开票系统申请开红发票选择销售方责任开票有误打证明说明这张发票情况如发票码、发票代码、开票日期、购货方、金额、税额等由我公司开票有误对方拒收。
或者你可以跟对方说下让对方给你打证明是如你已票面写上作废两了那这证明就比较麻烦了也不知道税机关会不会受理你可以试下这样子打证明也是说明下发票情况张发票因某某原因开票有误已面作废由开票人员疏忽进行开票系统正式作废造成报税销售额虚多望给予方便办理开红以保证我公司账面数据真实。
如是非写不可可以这样写供你参考错开发票证明人年月日给xx单位开具xx(如往)业xx发票(指发票种类如业发票等)由疏忽误将开票日期0年错写成0年。
错票码3567899865356共xx组。
特证明xxx(单位名称)xxx(人名)0年月8日(通证明落款日期已可证明确系误开)问题补充是国有单位开给人那种金额很少不到30元钱应该很少有人拿入帐吧没碰到这种情况不知道该怎么处理如是国营单位开给人那种应该是“收款收据”这种收据到处都有卖不是正式发票税控制不严。
其实不管什么发票只要开错了都应该重开因税局不允许使用错误发票不管是开票单位还是使用单位以错误发票作帐都要面临处罚可能性。
你完全可以把错票退还对方要重开如是你己开可以把错票和原底合起作废再重开张。
二增值税发票作废证明增值税发票作废证明增值税发票作废证明增值税专用发票(以下简称专用发票)作废通常有两种方式是全部次明“作废”样或加盖“作废”戳记作废;二是通开具红专用发票作废。
前者比较简单者手续相对繁琐。
国税发〔0〕56件规定增值税般纳税人开具专用发票当月发生销货退回、开票有误等情形收到退回发票、抵扣合作废条件按作废处理;开具发现有误可即作废。
作废条件规定如下销售方开具专用发票发现有误发票、抵扣尚交付给购买方可当月即作废。
除外对开出专用发票再作废要具备三条件是收到退回发票、抵扣超销售方开票当月;二是销售方税并且记账;三是购买方认证或者认证结“纳税人识别认证不”或“专用发票代码、码认证不”。
对这些条件购买方要格外关。
对当场取得专用发票认真审核发现错误立即(更多精彩容请访问首页要销货方重新开具专用发票;对事取得专用发票对照上述作废条件及发现问题及进行处理。
作废处理。
对满足专用发票作废条件销售方取得发票、抵扣须防伪税控系统将相应数据电按“作废”处理纸质专用发票(含打印专用发票)各次上明“作废”样全次留存。
这里要是专用发票作废要纸质和电子双重环境下操作不能漏了任何方。
如只进行了手工作废而防伪税控系统没有进行作废处理则不仅专用发票不能作废而且还造成数据比对不。
操作程序。
即增值税般纳税人取得专用发票发生销货退回、开票有误等情形但不合作废条件或者因销货部分退回及发生销售折让购买方应向主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》。
主管税机关对般纳税人填报《申请单》进行审核出具《开具红增值税专用发票通知单》。
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额出抵扣增值税进项税额可列入当期进项税额待取得销售方开具红专用发票与留存《通知单》并作记账凭证。
销售方凭购买方提供《通知单》开具红专用发票防伪税控系统以销项数开具。
这些操作环环紧扣缺少环节或项证明则不能开具红专用发票也就不能作废专用发票。
要事项目前增值税抵扣政策是不论购买方对专用发票会计上如何处理只有销货方报税、购买方规定到主管税机关认证、比对成功才能彻底抵扣这就定了专用发票作废条件复杂性手续也相对烦琐。
因购买方对取得专用发票要作废要做到不耽误太长也不会产生税收风险必须以下几是购进货物或劳开票现场对取得专用发票进行次手工全面审核发现有误当场要销售方作废重开。
二是财部门收到专用发票立即与采购部门购进货物或劳验收情况进行核对发现按合规定要退货或应取折让取或发现其他争议不能按专用发票所列金额全额付款要及通知销售方财部门。
三是财部门收到专用发票并接到采购部门验收无误通知必须立即到主管税机关对专用发票进行认证发现“纳税人识别认证不”或“专用发票代码、码认证不”立即通知销售方财部门。
四是必须开票当月将要作废专用发票赶销售方税和记账前交到销售方。
三发票作废提供原发票人普通发票两,专用发票三,复印发票张 销售方出具原发票错误原因面证明加盖公3当月要重新开具发票,须上重新提交预审,打印代开发票上申请四发票怎么样作废处理发票怎么样作废处理跨月票只能开红冲销然再开份数发票开具红发票流程国税局填写《开具红增值税专用发票申请单》并盖财客户开具《退票证明》并盖其公3客户退回发票国税局办理由国税局开具《开具红增值税专用发票通知单》5开数发票 （发票开具销项数发票编发票码）跨月是不能作废只能月申请开具红发票了。
首先要仿伪税控系统申请开具红发票 把相关容填 导出该申请单。
（缀名xl像是）然把这件通上发送到当地国税机关。
然准备该张发票复印件 仿伪税控系统红发票申请单 打印两份 （盖公司财）3用r 档写张开具红发票面申请（比如说 开票金额有误 开票名称有误等 发票当月及作废 交与购货方 购货方进行进项认证抵扣）到你们当地国税机关就行了。
待税机关审核会开具相应开具红发票通知单给你拿着这录入相应仿伪税控系统就可以开具红发票了着。
如何开红发票般纳税人发生退换货如当月发生作废如上月发生开红发票要向税局申请让人批准吗还是己直接开原始凭证是什么呢种当月开具增值税发票有误。
、属销售方开票有误而购买方拒收（当给购买方）销售单位应当增值税专用发票认证期（80天）向销售方单位主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》并申请单上填写购买方拒收具体原因填写对应蓝增值税专用发票信息并提供有购买方出具写明拒收理由、错误具体事项以及正确容面材。
主管税机关审核确认出具《开具红增值税专用发票通知单》销售单位据可以开具红增值税专用发票了。
二、属销售方开票有误等原因尚将增值税专用发票交付给购买方销售单位应当增值税专用发票认证期（80天）向销售方单位主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》并申请单上填开具错误具体原因填写对应蓝增值税专用发票信息并向销售单位主管税机关提供有写明增值税专用发票开具错误具体理由、错误具体事项以及正确容面材。
主管税机关审核确认出具《开具红增值税专用发票通知单》销售单位据可以开具红增值税专用发票了。
三种、购买方到主管税机关申请《开具红增值税专用发票申请单》、购买方已“认证相”并且已抵扣了增值税要到主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》不要填写对应蓝增值税专用发票信息主管税机关审核确认出具《开具红增值税专用发票通知单》据所列增值税税额从购买方当期进项税额出。
购买方取得红专用发票连留存《开具红增值税专用发票通知单》起作记账凭证。
二、增值税专用发票“纳税人识别认证不”、“专用发票代码、码认证不”向主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》要填写相对应蓝增值税专用发票信息主管税机关审核确认出具《开具红增值税专用发票通知单》作购买方由增值税专用发票系统认证所以购买方不要进行进项税出。
向主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》要申请单上填写具体原因以及相对应蓝增值税专用发票信息主管税机关审核确认出具《开具红增值税专用发票通知单》作购买方由增值税专用发票系统认证所以购买方不要进行进项税出。
如发票已认证那就让对方向税局提出申请那申请叫做数发票申请单。
如发票还没有交给对方则由你方提出申请其他步骤样。
开具红发票所及流程？首先确定你发票是专用发票还是普通发票(）增值税专用发票冲红 红申请、开具红增值税专用发票申请单（盖公和发票专用）按要填写防伪开票系统 →发票管理→红发票申请单→填写相关→ 导出《申请单》导出《申请单》拷入盘提供给税局。
开具红专用发票理由（例由我司开给购买方货物名称错误购买方无法认证、发票复印件（原件验复印件盖公）3、抵扣复印件（原件验复印件盖公）、开具发票次月办理销方面报告（盖公）开具发票次月办理购货方面报告（盖购方公）5、般纳税人格证复印件（盖公）开具红通知单开票日起90天办理份发票对应填写份红申请单附套完整申请单上明购货方尚认证【因旦发票认证抵扣了就应当是购方向当地税局机关提出红发票申请】。
复印件并加盖“复印件由我司提供与原件相”。
二、取到了红申请单通知如税控系统→数（如税局没有提供电子版就选择“直接开具”→输入通知单→输入发票代码及发票码看显示出数据是否就是你所要做红。
确定话就放入新发票打印出就可以了。
三、数发票记账用你们公司做帐其余两与原开局两发票连《红申请通知》都要保存下次购买发票候税局验旧候检。
直接税控机上操作就行了。
五发票作废处理根据国税发（0）56件“国税总局关修订《增值税专用发票使用规定》通知”以及天津市国税局有关件规定现将增值税专用发票使用规定通知如下、作废发票及销货退回开具。
、般纳税人开具专用发票当月发生销货退回、开票有误等情形收到退回发票、抵扣合作废条件按作废处理；开具发现有误可即作废。
作废专用发票须防伪税控系统将相应数据电按“作废”处理纸质专用发票（含打印专用发票）各次上明“作废”样全次留存。
、般纳税人取得专用发票发生销货退回、开票有误等情形但不合作废条件或者因销货部分退回及发生销售折让购买方应向主管税机关填报《开具红增值税专用发票申请单》《申请单》所对应蓝专用发票应税机关认证。
认证结“认证相”并且已抵扣增值税进项税额般纳税人填报《申请单》不填写相对应蓝专用发票信息。
认证结“纳税人识别认证不”、“专用发票代码、码认证不”般纳税人填报《申请单》应填写相对应蓝专用发票信息。
《申请单》应加盖般纳税人财专用。
我局对般纳税人填报《申请单》和认证结通知进行审核出具《开具红增值税专用发票通知单》。
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额出抵扣增值税进项税额可列入当期进项税额待取得销售方开具红专用发票与留存《通知单》并作记账凭证。
属规定十四条四款所列情形不作进项税额出。
销售方凭购买方提供《通知单》开具红专用发票防伪税控系统以销项数开具。
般纳税人丢失已开具专用发票发票和抵扣如丢失前已认证相购买方凭销售方提供相应专用发票记账复印件及销售方所地主管税机关出具《丢失增值税专用发票已报税证明单》购买方主管税机关审核可作增值税进项税额抵扣凭证；如丢失前认证购买方凭销售方提供相应专用发票记账复印件到主管税机关进行认证认证相凭该专用发票记账复印件及销售方所地主管税机关出具《丢失增值税专用发票已报税证明单》购买方主管税机关审核可作增值税进项税额抵扣凭证。
般纳税人丢失已开具专用发票抵扣如丢失前已认证相可使用专用发票发票复印件留存备；如丢失前认证可使用专用发票发票到主管税机关认证专用发票发票复印件留存备。
般纳税人丢失已开具专用发票发票可将专用发票抵扣作记账凭证专用发票抵扣复印件留存备。
按照上级规定增值税般纳税人使用手工版普通发票截止日期0年月3日对尚使用完空白手工版普通发票请0年月8日前到我局办理缴销手续。
四、开具销售货物或者提供应税劳清单要凡使用防伪税控版开票系统使用系统开具销售货物或者提供应税劳清单我局不再发售增值税销货清单。
五、旧版货运发票抵扣增值税问题按照总局国税函（0）87件规定0年月日起公路、河货物运输业发票税控系统全国全面推行纳税人取得0年月3以前开具旧版货运发票可以开具日90天纳税申报期结束以前申报抵扣超90不得抵扣。
0年月日起纳税人取得旧版货运发票律不得作增值税进项税额抵扣凭证。