行政事业单位内部控制基础性评价方案
行政事业单位部控制基础性评价方案 行政事业单位部控制基础性评价方案 进步指导和促进泾县各行政事业单位顺利开展 部控制基础性评价工作推动各单位 XX 年底前如期完成 部控制建立与实施工作根据财政部《关开展行政事业 单位部控制基础性评价工作通知》 （财会〔 XX〕 ）、 省财政厅《关开展行政事业单位部控制基础性评价工作 实施见》 （财会〔 XX〕03 ）要定成立泾县行政 事业单位部控制基础性评价工作领导组成员组成名单 如下、领导组 领导组责组织领导全县部控制基础性评价实 施工作研究实施工作出现重问题指导建立适 合我县实际情况部控制基础性评价体系。
二、领导组办公室 部控制基础性评价工作领导组下设办公室办公 室工作由会计股牵头王慧兼任办公室主任。
责制定部 控制基础性评价工作实施方案指导督评价工作有效开展 协调工作遇到问题汇总评价工作报告以及其他日常事。
行政事业单位部控制基础性评价方案 工作目标 《行政事业单位部控制规》 XX 年月 日实施以合肥市从动员宣传到督导检等做了 量卓有成效工作截止 XX 年底我市有 97 级预 算单位制定并上报了《行政事业单位部控制规手册》 件上报率达 00%并将控实施情况纳入年算检 重要容实行常态化财政监督。
开展部控制基础性评 价工作是发现单位现有部控制基础不足处和薄弱环 节通“以评促建”方式推动各单位原有基础上 进步提高部控制建立与实施工作。
二基原则 （） 坚持全面性原则。
部控制基础 性评价应当贯穿单位各层级确保对单位层面和业 层面各类济业活动全面覆盖综合反映单位部控 制基础水平。
（ 二 ） 坚持重要性原则。
部控制基础性评价应当全 面评价基础上重关重要业事项和高风险领域特 别是涉及部权力集重领域和关键岗位着力防可 能产生重风险。
各单位选取评价样应根据单 位实际情况 优先选取涉及金额较、 发生频次较高业。
（ 三 ） 坚持问题导向原则。
部控制基础性评价应当针 对单位部管理薄弱环节和风险隐患特别是已发生风 险事件及其处理整改情况明确单位部控制建立与实施工 作方向和重。
（四） 坚持适应性原则。
部控制基础性评价应立足 单位实际情况 与单位业性质、 业围、 管理架构、 济活动、风险水平及其所处外部环境相适应并采用 以单位基事实作主要依据客观性指标进行评价。
三主要任 （） 组织动员。
各县（市）区、市直各部门应当 XX年 8月 0日前上报县 （市）区、部门部控制基础性评价工 作实施方案。
（二） 开展评价。
市直各部门应当 XX年9月30日前 按照方案要以财政部《行政事业单位部控制规（ 试行 ） 》（ 财会〔 XX〕 ） 依据单位主要责人直 接领导下按照《行政事业单位部控制基础性评价指标评 分表》及其填表说明 （ 见附件 和附件 3） 要完成部控 制基础性评价评分工作。
（ 三） 评价报告及其使用。
按照《合肥市财政局 合肥市 监察局 合肥市审计局发安徽省财政厅 安徽省监察厅 安 徽省审计厅关全面推进行政事业单位部控制建设实 施见通知》 （ 合财会〔 XX〕0 ） 精神市直各部门应 当部门级及各所属单位部控制基础性评价工作基 础上 0 月 3 日前形成部门部控制基础性评价报 告 （ 参考格式见附件 ） 并向单位主要责人汇报。
控基 础性评价报告作XX年算报告重要组成部分。
市直各部门可以将部门部控制基础性评价得分与 类型其他部门进行横向对比通对比发现部门部控 制建设不足和差距并有针对性地加以改进进步提高 部控制水平和效。
（四）总结验。
各县（市）区、市直各部门应当 XX年 月 0 日前向合肥市财政局报送单位部控制基础性评 价工作总结报告。
总结报告容包括县 （市）区、部门开 展单位部控制基础性评价工作验做法、取得成效、 存问题、工作建议及型案例等。
四有关要 （ ） 加强组织领导。
成立合肥市行政 事业单位部控制基础性评价工作领导组 （ 附件 ） 责 具体组织实施我市部控制基础性评价工作。
各县 （市）区财政局要成立领导组制定实施方案做前期部署、部门 协调、进跟踪、指导督促等工作。
各县 （ 市） 区、市直各部 门要充分认识做部控制基础性评价工作重要义切 实加强对单位部控制基础性评价工作组织领导。
实 施部控制程认真对照真实完整地填写部控制 基础性评价表和评价报告。
（二）加强宣传督。
各县 （市）区财政局要切实加强对 地区部控制基础性评价工作宣传督。
做宣传报道、 信息报送等工作。
要加强对地区部控制基础性评价工作进展情况和 评价结监督检确保地区部控制建立实施和基础性评价工作按期完成 （ 三 ） 加强协调动。
按照《合肥市财政局 合肥市监察 局 合肥市审计局发安徽省财政厅安徽省监察厅 安徽省 审计厅关全面推进行政事业单位部控制建设实施 见通知》 （ 合财会〔 XX〕0 ）精神财政、监察、审计 等相关部门要加强会商和信息共享建立合工作机制 加宣传力推广先进验与做法发挥先进单位示 带头作用共推动部控制基础性评价工作。