全面风险管理策略
风险管理策略 总则 条 推进全面风险管理体系建设提升风险管理水平依据《银行业金融机构全面风险管理指引》(银监发〔06〕)、《全省农村商业银行全面风险管理工作指导见》等相关件根据行实际特制定策略。
二条 全面风险管理是指行董事会、监事会、高级管理层和全行员工各履行相应职责有效控制涵盖全行各业层次全部风险进而各项目标实现提供合理保证程。
三条 行应当建立全面风险管理体系采取定性和定量相结合方法识别、计量、评估、监测、控制或缓释所承担各类风险。
()信用风险。
是指因借款人或交易对手按照约定履行义从而使行业发生损失风险。
(二)市场风险。
是指因市场价格(利率等)不利变动而使行表和表外业发生损失风险。
(三)流动性风险。
是指因行无法以合理成及筹集到客户和交易对手当前和所金而对行营所产生风险。
(四)操作风险。
是指由不完善或有问题部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失风险包括法律风险但不包括策略风险和声誉风险。
(五)合规风险。
指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重财产损失和声誉损失风险。
(六)声誉风险。
指由各行营、管理及其他行或外部事件导致利益相关方对各行面评价风险。
(七)其他风险。
包括银行账户利率风险、声誉风险、战略风险、信息科技风险以及其他风险。
全面风险管理体系应当与风险状况相适应并根据环境变化进行调整。
(二)全覆盖原则。
全面风险管理应当覆盖各业条线包括表外业;覆盖所有分支机构部门、岗位和人员;覆盖所有风险种类和不风险相影响;贯穿策、执行和监督全部管理环节。
(三)独立性原则。
行应当建立独立全面风险管理组织架构从上至下赋予风险管理条线足够授权、人力及其他配置建立科学合理报告渠道与业条线形成相制衡运行机制。
(四)有效性原则。
行应当将全面风险管理结应用营管理根据风险状况、市场和宏观济情况评估和流动性充足性有效抵御所承担总体风险和各类风险。
二 风险治理架构 五条 农商银行应建立以董事会、董事会风险管理委员会监事会高级管理层、高级管理层全面风险管理委员会业部门、风险管理部门和审计部门主全面风险管理组织架构明确各类组织和部门风险管理职责将风险管理职责落实至委员会和相关部门。
建立从顶层设计出发上而下引导和下而上反馈机制实现风险管理全覆盖。
()农商银行董事会承担全面风险管理终责任董事长承担行全面风险管理首要责任。
董事会下设风险管理委员会董事会授权下履行全面风险管理部分职责。
(二)农商银行应结合身实际情况制定董事会风险管理委员会议事规则推动董事会风险管理委员会有效运行建立与董事会下设其他专门委员会沟通机制确保信息充分并能够支持风险管理相关策。
(三)高级管理层承担全面风险管理实施责任行长承担行全面风险管理实施首要责任。
高级管理层下设全面风险管理委员会高级管理层授权下履行全面风险管理部分职责。
(四)农商银行应结合身实际情况制定高级管理层全面风险管理委员会议事规则推动全面风险管理委员会有效运行建立与高级管理层下设其他专门委员会沟通机制确保信息充分并能够支持风险管理相关策。
(五)农商银行监事会承担全面风险管理监督责任责监督检董事会和高级管理层风险管理方面履职尽责情况并督促整改。
相关监督检情况纳入监事会工作报告。
(六)农商银行应明确合规部全面风险管理牵头部门牵头履行全面风险管理日常管理承担制定政策和流程监测和管理风险责任。
农商银行全面风险管理牵头部门应配备充足全面风险管理工作人员。
(七)全面风险管理牵头部门全面风险管理职责包括但不限以下职责 实施全面风险管理体系建设; 牵头协调识别、计量、评估、监测、控制或缓释全面风险和各类重要风险及向高级管理人员报告; 3持续监控风险管理策略、风险偏、风险限额及风险管理政策和程序执行情况对突破风险偏、风险限额以及违反风险管理政策和程序情况及预警、报告并提出处理建议; 组织开展风险评估及发现风险隐患和管理漏洞持续提高风险管理有效性。
(八)农商银行业部门是行风险管理道防线责部门和业条线风险管理日常工作对部门和条线风险管理责任。
具体分工如下信贷管理部、公司业部、产管理部作信用风险承担部门要增强信贷营销风险识做业拓展管理风险控制;信贷管理部、公司业部、产管理部信用风险条线管理部门;财会计部流动性风险、洗钱风险条线管理部门;金融市场部市场风险条线管理部门;纪检监察部、安全保卫部操作风险条线管理部门;合规部声誉风险、合规风险、法律风险条线管理部门;科技部信息科技风险条线管理部门。
各条线风险管理部门应指定人员具体责风险识别、评估、监测和报告工作确保风险得到及识别和控制。
(十)行业部门、分支机构(级支行、管辖行)设置风险管理岗位业部门责人、分支机构责人对部门、机构风险管理首要责任。
(十)农商银行审计部门承担业部门和风险管理部门履职情况审计责任定期审和评价全面风险管理充分性和有效性。
(十二)农商银行应当有效建立各部门横向信息传递机制以及董事会、监事会、高级管理层和各职能部门纵向信息传递机制确保董事会、监事会、高级管理层及了风险状况确保风险管理政策及信息向相关部门和员工有效传递与实施。
六条 全面风险管理职责 ()董事会职责 制定行风险管理战略和风险管理基制; 监督风险管理战略和制执行情况等。
(二)监事会职责 对董事会和高级管理人员履职情况进行监督; 对行风险管理情况进行检监督等。
(三)董事会风险管理委员会职责 审核和修订系统风险管理战略、风险管理政策; 对战略、政策实施情况及效进行监督和评价并向董事会提出建议等。
(四)高级管理层职责 执行董事会制定风险管理战略; 制订风险管理程序和规程; 3管理各项业所承担风险等。
(五)风险管理部门职责 责对各类风险进行统管理和指导; 拟订或组织拟订风险管理政策和制; 3组织对风险管理政策、制和流程执行效进行检评估; 牵头制定风险识别、评估、计量、监控和缓释方法; 5对风险状况进行监测和分析并根据风险报告制进行报告; 6责战略风险、合规风险和法律风险信息收集、汇总、识别、评估、监测和报告; 7责制定合规风险和法律风险控制措施并跟踪实施组织制定等以上各类风险控制措施并跟踪实施。
(六)信贷管理部、公司业部、产管理部职责 责对行信用风险进行条线管理; 责组织制定信用风险管理制; 3责信用风险信息收集、汇总、识别、评估、监测和报告; 责制定信用风险控制措施并跟踪实施。
(七)财会计部职责 责对行流动性风险、洗钱风险进行条线管理; 责组织制定流动性风险、洗钱风险管理制; 3责流动性风险、洗钱风险信息收集、汇总、识别、评估、监测和报告; 责制定流动性风险、洗钱风险控制措施并跟踪实施。
(九)科技部职责 责对行信息科技风险进行条线管理; 责组织制定信息科技风险管理制; 3责信息科技风险收集、汇总、识别、评估、监测和报告; 责制定信息科技风险控制措施并跟踪实施。
(十)金融市场部职责 责对行运营业风险进行条线管理; 责组织制定市场风险管理制; 3责市场风险信息收集、汇总、识别、评估、监测 和报告; 责制定流动性风险控制措施并跟踪实施。
5责对行操作业风险进行条线管理; 6责组织制定操作风险管理制; 7责操作风险信息收集、汇总、识别、评估、监测和报告; 8责制定操作风险控制措施并跟踪实施。
(十二)审计部职责 对风险管理各组成部分和环节进行独立审计监督; 对风险管理体系准确性、可靠性、充分性和有效性实施评。
(十三)各部门风险督导员职责 责推动部门、分支机构风险管理体系建设以及风险政策、制部门、分支机构传导协助编制部门、条线风险管理制、操作流程; 责协助开展全面风险管理培训和宣传; 3责对部门、条线业实施风险审并部门、业条线市场拓展、业营和管理策提供风险管理、风险防和风险控制技术与信息方面专业咨询; 责对部门、条线、分支机构日常各项工作活动各类风险进行实监控及收集、识别和上报各种违规 事件、风险隐患等信息; 5责监督风险控制措施落实情况并对控制措施和风险情况进行持续监测和报告; 6组织部门、条线、分支机构各岗位员工实施风险排。
定期分析评价部门、条线、分支机构面临风险状况提出风险管理控制建议和见及编制上报风险报告; 7根据风险管理工作要须承担其他职责。
三 行主要风险状况 八条 行与上级监管要还存些差距和问题。
() 信用风险 不良贷款率较高。
公司类贷款占比较高。
3 隐性不良数据较。
风险偏设定应当与战略目标、营计划、规划、绩效考评和薪酬机制衔接机构传达并执行。
九条 行制定风险偏应当包括但不限以下容 ()战略目标和营计划制定依据风险偏与战略目标、营计划关性; (二)实现战略目标和营计划愿承担风险总量; (三)愿承担各类风险水平; (四)风险偏定量指标包括利润、风险、、流动性以及其他相关指标目标值或目标区。
上述定量指标通风险限额、营计划、绩效考评等方式传导至业条线安排; (五)对不能定量风险偏定性描述包括承担类风险原因、采取管理措施; (六)、流动性抵御总体风险和各类风险水平; (七)可能导致偏离风险偏目标情形和处置方法。
行应当面风险偏明确董事会、高级管理层和首席风险官、业条线、风险部门制定和实施风险偏程职责。
十条 行应当建立风险偏调整制。
十条 行应当制定风险限额管理政策和程序建立风险限额设定、限额调整、超限额报告和处理制。
行应当根据风险偏按照客户、行业、区域、产品等维设定风险限额。
合规与风险管理部门应当对风险限额进行监控并向董事会或高级管理层报送风险限额使用情况。
风险限额临近监管指标限额行应当启动相应纠正措施和报告程序采取必要风险分散措施并向监管部门报告。
四 风险管理基程序 十二条 风险识别和评估 ()行应保证风险管理体系有效运行。
对已开展和拟开展业风险予以充分识别和评估应当事先制定明确风险管理政策和制。
(二)行各部门应根据风险识别程序和方法对营管理面临各类风险包括信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、操作风险、合规风险等主要风险进行主动识别分析风险确定风险影响围。
(三)行合规与风险管理部门应当组织各部门全面系统持续地收集与实现控制目标相关各类风险信息采用定性与定量相结合方法按照风险发生可能性及其影响程等及进行识别与评估确定关重和优先控制风险。
(四)行应根据风险分析结结合风险承受权衡风险与收益确定风险应对策略。
(五)行应逐步建立整体风险评估工作模式和各类风险评估模块系机制优化改进对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等主要风险评估体系。
十三条 风险计量 ()行应当通对风险进行量化估计掌握身风险状况判断行对这些风险承受能力基础上选取恰当风险控制措施以达到有效控制风险目。
十四条 风险监测 ()行应当对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等各类主要风险进行持续监测跟踪已识别风险变化发展情况并根据风险变化情况及调整风险应对策略包括对已发生风险及其产生残留风险和新增风险进行及识别、分析采取适当应对措施。
(二)行应当通各种监控技术动态捕捉信用风险指标异常变动判断是否已达到引起关水平或已超临界值。
对达到关水平或超临界值采用调整授信政策、优化组合结构产证券化等方法达到控制、分散、移信用风险效将损失降到低。
各支行(部)员工发现各类风险事项应及向其所单位责人报告;责人及向分管领导和合规与风险管理部门报告。
营管理层应向行董事会和上级行合规与风险管理部门及监管部门报告。
综合报告是指各报告单位针对管理围、报告期各类风险与控状况撰写综合性报告。
综合报告应反映以下主要容辖各类风险总体状况及变化趋势;分类风险状况及变化原因分析;风险应对策略及具体措施;加强风险管理建议。
专题报告是指各报告单位针对管理围发生(或潜)重风险事项与控隐患所作出专题性风险报告。
专题报告应反映以下主要容重风险事项描述(事由、、状况等);发展趋势及风险因素分析;已采取和拟采取应对措施。
十六条 风险控制 ()行根据身风险承受能力和风险性质合理确定风险应对策略对风险加以有效控制实现预期风险溢价从而实现风险调整收益化营目标。
(二)行针对身特选择灵活风险缓释策略创新风险缓释方式逐步建立完善贷款风险评估与定价机制。
(三)行应综合运用风险预防、风险规避、风险分散、风险降低、风险移、风险补偿和风险承受等风 险应对策略实现对风险有效控制。
(四)行应加强综合风险关性管理严格控制授信集明确行业风险限额严格防授信和集授信风险。
基市场风险管理能力定债券投业品种、交易围、交易限额、交易方向和方式等。
确定总体限额与行存款规模、涉农贷款规模和水平相挂钩政策并每年根据新增存款、涉农贷款增量予以调整。
(六)行应完善产保护机制充分关法律风险关诉讼效对抵押担保物有效性进行审对不良贷款积极采取产保全措施。
(七)行应系统梳理各项业活动合理设置前、、台完善业流程制定操作手册清晰划分各流程环节岗位职责、风险要、操作规、合规要强化岗位相约束与制衡坚持关键岗位人员轮岗轮调和强制性休假制。
(八)行应建立科学严密分级授权管理体系。
以面方式确定对董事长、高级管理人员、业部门、分支机构、岗位和工作人员授权避免存管理盲与空白。
严禁越权从事营管理活动。
(九)行各支行(部)应确保业、财和其他管理信息完整、真实、准确和及。
完善交叉核对与对账制加强与客户、业及行部业台账与会计账对账规定对账频率、对账对象和可参与人员等要。
对现金、有价证券等有形产定期或不定期进行盘。
加强达账项和差错处理环节控制记账岗位和对账岗位必须严格分开。
(十)行应建立合规检制。
应对各业条线和分支机构营管理主要领域、层面、环节和关键合规性进行检确保营活动合外部法律法规、监管要及部程序。
十七条 考核问责 ()行建立包含收益和风险风险绩效评价体系合理设置评价指标逐步开展济管理提高风险管理绩效提升营管理水平。
(二)行应建立风险管理和部控制工作考核机制设定合理考核围、容、标准和方法将风险管理和部控制考核纳入营管理综合考核考核结与员工奖惩激励挂钩。
(三)行应建立贯穿各业领域以及对高级管理人员与员工日常行问责制。
各业条线要根据部控制和风险管理要对各项业进行定期或不定期检对违规行及造成风险损失责任人进行济处罚和纪律处分规营行确保各项业健康可持续发展。
十八条 风险管理化 ()风险管理应植根行企业化并作董事会战略策和营管理层、风险管理部门和其他业条线责人及员工日常工作核心。
(二)风险化建立是合理制框架下长期制执行程形成。
行应建立风险企业化树立诚实守信、依法合规、稳健审慎价值观念制定高标准员工行准则与职业操守并单位推行实施。
(三)行应建立员工长效激励机制以健康风险管理化导向建立以风险管理基础风险、发展与效益平衡激励制从头上遏止营人员追身短期效益化而偏离机构长期目标短期行。
十九条 监督与评价 ()行应建立独立、专业部审计体系。
(二)行董事会、监事会、营管理层应根据业发展情况聘请外部介机构审计并应积极创造条件保证外部审计独立性和有效性。
(三)行应重视监管部门风险检评估与监管评级结依据监管见认真改进并按要向监管部门报送整改报告。
(四)行董事会、营管理层应定期对风险管理状况组织开展我评估评估风险管理有效性发现风险管理缺陷。
(五)行董事会、监事会和营管理层应根据各类评价结对风险管理体系进行对照研究分析问题性质对属风险管理体系问题应建立科学纠偏和纠错机制持续改进对因执行不力和违反风险管理制而发生问题应责令限期整改。
由风险结可能威胁到企业生存因企业必须采取适当风险管理策略进行风险管理。
()避免风险策略。
凡风险所造成损失不能由该项目可能获得利润予以抵消避免风险是可行简单方法。
例如不进行某项投就可以避免该项投所带风险。
但避免风险方法具有很局限性是只有风险可以避免情况下避免风险才有效;二是有些风险无法避免;三是有些风险可能避免但成;四是企业消极地避免风险会使企业安现状不进取。
()控制风险策略。
济单位风险不能避免或从事某项济活动势必面临某些风险首先想到是如何控制风险发生、减少风险发生或如何减少风险发生所造成损失即控制风险。
控制风险主要有两方面思是控制风险因素减少风险发生;二是控制风险发生频率和降低风险损害程。
要控制风险发生频率就要进行准确预测要降低风险损害程就要断地采取有效措施。
控制风险要受到各种条件限制人类知识及技术虽然已高发展但是依然存诸多困难无法突破因而无法达到完全控制风险和充分减少损失目。
(3)分散与和风险策略。
分散风险主要指济单位采取多角营、多方投、多方筹、外汇产多化、吸引多方供应商、争取多方客户以分散风险方式。
和风险主要是指外汇风险管理所采用策如采取减少外汇头寸、期货套期保值、远期外汇业等措施以和风险。
()承担风险策略。
济单位既不能避免风险又不能完全控制风险或分散、和风险只能己承担风险所造成损失。
济单位承担风险方式可以分无计划单纯留或有计划己保险。
无计划单纯留主要是指对预测到风险所造成损失承担方式;有计划己保险是指已预测到风险所造成损失承担方式如提取坏账准备金等形式。
(5)移风险策略。
济单位了避免己承担风险对其济活动妨害和不利可以对风险采用各种不移方式如进行保险或非保险形式移。
现代保险制是移风险理想方式。
如单位进行财产、医疗等方面保险把风险损失移给保险公司。
外单位还可以通合条款规定把部分风险移给对方。
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