中小企业融资问题及对策研究毕业论文
企业融问题及对策研究 绪 论 研究背景和研究义 企业发展是世界性课题亦是当今我国热门话题。
不管是就业还是创新对济发展都是非常重要。
然而对国数千万企业说没有金再项目也无法发 展。
金有困难导致营有风险甚至面临倒闭。
然而企业贷款难 问题则主要原因是金融领域贷款渠道有限企业告借无门。
银行嫌贫爱 富重轻偏私向公等原因。
尤其是是民营企业金基上是靠己 积累流动金短缺不利企业发展不利企业抵抗风险。
国 企业融困难要面对更多。
这是由我国企业融问题不仅面临着 , 般差距直接融和接融缺口问题 , 要面对具体问题国特色 , 这常常缺乏所有权歧视 , 社会信用化、法制、法规 , 深层次问题非常不完 善公司治理结构等 鉴企业融问题刻不容缓。
课题主要通对企业运营模式进行分析出企业融根原因探讨相关方案。
采用研究方法及问题 对企业讲要加强身发展完善企业部营机制增强其 融能力。
但商业银行出十安全性考虑 ,即使成立企业信贷部 , 但还是普遍 集型客户和不愿贷款给企业 ,导致超锦上添花 ,型企业急。
部分非正规金融机构有关部门也是企业 ,尤其是民营企业主 要和营运金启动。
基私营企业无法通正常途径满足 现实要 , 些民营济发达地区 ,非正式金融活动应运而生。
虽然监 管机构严格限制各种形式民融活动 ,但民金融活动客观存是 没有争议事实。
迄今止 ,很多企业主要金仍然是通己企。
业行融和非正规融 3 企业融理论依据 企业融不但要靠身素质提升、融方式多元化也要创建 健全融体系但目前融体系无法满足企业融要。
首先 缺乏完善法律法规支持保障。
担保 机构规模 发展缓慢远不能满足企业要； 许多无法获得银行贷款企业样无法获得担保公司担保； 国有许多企业面临融难老问 题。
很多优秀创业企业有强烈融但是可以得到选择渠道并不多。
银行由缺乏有关企业客户风险足够信息 不能做出适宜风险评价 故而进行企业融是非常必要 [3]。
二 我国企业融现状 企业当前济背景下基情况分析 （）企业融缺口 针对企业融困难原因进行探讨 理论界和实界对有很多不观部分人认是企业身特引起 然而有些则认是企业融环境造成 例如缺乏政策法规支持 金融机构缺乏以及融担保体系不完善等。
也就是说 完全有效市场机制下 金流动应该遵行市场进行只有这样市场才能够有效地将金从供给者得手配置到者得手上从而达到金供有效吻合。
从性融 , 企业我国现状不令人满 , 是企业分布不足 , 积累我识差。
其次 , 当前税系统使型企业没有税收优势。
三是折旧成太低 , 不能满足施工要更新改造企业固定产。
从融结构上说 外融上 呈现出接融主 直接融辅特 融渠道较狭隘。
我国企业主要凭借身积累验谋发展 , 分依赖外融和部融比例比较。
这样观念随着企业和市场地发展企业将面临更加巨挑战 市场发展导致竞争加剧 这就要其企业不断提高我竞争力尽可能扩融 []。
致存着下面几问题问题（ ）目前国民营企业利润分配存存着短期化倾向 缺乏长期营思想。
（3）折旧费率低无法满足企业对设备更新改造要。
（三）商业银行“惜贷” 从国际环境上看由受 008 年全球金融危机影响全球济出现下滑趋势而商业银行降低风险 势必紧缩银根减少金流通量从而少发放贷款而其所造成就是企业更加难获得银行贷款。
银行贷款主要融渠道、贷款形式 , 般主与抵押贷款或贷款担保 3 从银行营管理者角上看 银行对型企业放贷和型企业放贷固定成相等。
另外宏观风险加剧形式下银行更加“惜贷”。
对借款期限条例 , 企业概就只能借短期贷款 , 假如固定产投科技和技术发展目而申请长期贷款 , 常常被排挤银行外。
但是我国以直接方式筹集金难非常 比例很低。
主要原因 是国市场不够成熟 规模有限。
企业融难原因 企业是就业压力和国市场旺盛条件下发展起 又由国整体技术水平相对落所以企业发展主要集劳动密集型产业 上。
企业由存量水平低信程不高筹措金也相对困难因生产规模扩张缓慢 技术创新能力弱。
下面就造成我国企业融难外部成因进行分析 融难部原因 其企业融金被担保企业所占用 理论上 , 有许多产作抵押贷款 , 包括土地、建筑物、房屋、可变现储 蓄、机械、设备、存货、应收账款、销售合等。
我国 , 金融机构抵押品条件非常苛刻 , 除了固定产和房屋 , 金融机构几乎不接纳除上述两种形式以外抵押品。
企业普遍缺乏主产权等银行可接受担保 , 贷款受到限制 , 抵押物折扣 率高 , 手续繁琐 , 昂贵 , 企业般难以忍受私人担保机构通所有权歧视 , 担保贷款风险与协作银行孤独 , 不形成共享机制。
因担保风险分散及损失分担和补偿机制仍旧不够完整健全 进而使担保基金权力信用担保机构受到更冲击。
外 , 信用保证相关法律法规建设滞 , 定程上 , 也影响到规发展信用担保机构。
据国院发展心调 企业因无法落实担保而拒贷 比例高达分二十三八 因无法提供抵押而发生拒贷比例高达分三十三六二者合计拒贷率高达分五十六 其二 企业身所现有缺陷 企业营情况不佳造成身“造血”不足形成金匮乏不良产 较高。
企业所有权与营权体化 般是族式管理 因有片面追眼前利益而忽略生产营管理这种末倒置行结导致丢了西 瓜捡了芝麻导致营金恶性循环而且企业财制不健全透明低信不高 有了追避税而影响信用 贷款质量较差也影响银行贷款积极性 [8]。
其三 我国现有金融体系不完善 、金融政策支持不够受央金融政策影响国有银行基倾向向型企 业贷款尤其是正筹备上市企业 而忽略企业发放贷款 这与企业对国民济所作出贡献明显不成比例。
3、改革浪潮也涌现出众多非银行金融介机构如信托投公司、如 租赁业、如城市信用合作社等。
推进改革和活跃济方面 它们做出了不应忽 视贡献。
、市场金融介十多年发展迅速。
但反映着市场身局限介机构类型简单如只有券商和证券型投基金。
而且风险、违规清理、重组潮起潮落尚能投人心目对树立稳定可靠信心。
5、保险业从无到有就身而言机构、业成倍增长。
但面对巨市场潜力和国际保险力量竞争 机构规模多偏 机构组织类型和产品则显单调 其四 是长不够成熟 企业都是不具备发行股票、 债券条件尽管目前已开通创业板市场但入市门槛高 不是企业所能达到 据统计企业股票融仅占其国融总量 %左右即使有少部分企业合上市条件但筹备上市而付 出金更是天数等熬到上市日已奄奄息 结是金链恶性循环 [9]。
5 目前没有健全法律保障企业利益 其二融难外部原因 ( ) 国政策支持力上不够强硬也是引起企业融艰难 重要因素。
方面倾斜企业得不到金上便利和优惠。
( 二) 信用担保不良环境问题也某种程上制约着企业融发展 进。
我国从 999 年开始企 业信用担保体系试工作 , 有担保机构、融担保是不足以保证是笨重 , 和许多其他问题。
和许多成员和担保机构 , 企业要支付些订金 , 成会员 , 增加了企业融成 , 也增加了任难保证。
, 银行很严格抵押财产 , 目前国银行普遍喜欢房地产和其他房地产抵押贷款。
但多数企业由营规模限制、 固定产、土地减少住房抵押不足 , 般很难提供银行担保要。
( 三) 企业制管理技术相对落无法适应变化宏观济环境。
宏观 济环境是随着市场而不断变化 而部分企业制更新落 管理方式不科学 企业技术进步主要企业外部 由形成技术惰性 所以旦外部宏观 济环境发生重变化 企业就会出现济困难 营利润水平降低 是对银 行贷款增。
没有高水平管理 , 企业筹渠道是不容易打开。
唯有创建规合法现代企业制、 产权交易、产评估企业要增加基金渠道 , 市场是融活动。
严格按照会计法规和商业银行 , 建立和完 善会计系统依照法律规定和有关部门定期提供完整和准确会计信息 , 提高信息透明。
积极加强与银行沟通 , 定期提供财报表给银行和企业生产营状况 , 制定有效应收账款管理体系 , 加快金回笼和循环 , 提高利用水平企业管 理效率 , 提高银行对企业信用评级。
信用企业形象 , 增强提供者 , 如银行信心 （二）建立健全企业财制。
随着些企业受利益 , 重管理、轻管理、我保护、我约束机制尚建立 , 部控制络不健全 , 声音让位商业开发控制系 6 , 因 , 建立部控制系统失控。
般说 , 农村信用合作社应该吸收更多股票农民、体工商户和企业 , 完整股权结构 , 加强农村企业信贷。
企业身限制 , 金缺乏、 低水平信用 , 完整企业规划、 高失败率 , 贷款还款违约率高。
企业般是由人创造和血缘关系 , 多是族式管理 , 产权不明晰结构 , 企业营效率不高 , 难以打开新市场 , 不能有效地避免市场风险 , 影响了企业偿债能力 , 使其性能下降能力。
我发展能力和信用观念是改善企业融环境 终企业融难问题根出路。
培养信贷 , 规信贷市场 , 完善信用体系 , 并创建信用环境 , 促进企业整体素质和综合竞争力 , 抵御信贷风险 , 提高其融能力 , 具有紧迫现实义。
循序渐进创建企业外部企业信用 制及信用评价体系 , 提供企业信用信息机构如银行、 荣誉信贷企业 , 建立信用、宣传、推广信贷管理模式以及先进验 , 其次企业部信用制建设和推广 , 加强合管理 , 企业部营销预警、商帐户 , 会计管理 , 以及集合聘请了前调等等 , 对企业营和管理、测试等对信贷和专业技能培训 , 培养信用调和分析、评价和监督 , 和其他专业人才 7 三 国外企业融研究现状启示 3 国研究现状 目前我国许多学者对企业发展存很多不看法。
（）些学者认建立和完善民营金融机构体系是银行针对 发放贷款难主要途径而加快社会信用制建设 , 完善信用担保体系和发 展当及融租赁业则是应对企业贷款难主要途径。
（二）其他些学者则认要实施企业金扶持计划政府 应拨出定金扶持些高新技术企业出口型企业发展 并制定与实施相应企业金扶持计划 [] 其重要是建立健全 社会化体系。
提升企业素质是刻不容缓就当前企业发展情况看完善机 制改革提高营者身素质和管理水平是融能够更发展重要 动力。
因以是进步明确企业产权结构采取合租赁兼并 股份制等形式促进企业优化组合。
是对些没有市场业绩 效益不理想企业要加快淘汰对那些有前景或者是有发展潜质企业 加扶持力。
二是加快型企业产品产业结构调整提高其科 技含量加其市场竞争力。
3 国外研究现状 从国际上看企业融结构及创业板市场等问题有深入分析 有些发达国企业发展拥有有良验值得我国发展企业学 习和借鉴。
其以美国、德国、日首发达国企业存 理论、融结构、信用担保、风险投及创业板市场等问题上提出了相 应对策以取得了很效。
企业融问题国外对比研究企业已成国民济发展支柱 力量 , 其济地位是举足轻重 验总结 ( ) 构建完善法律保障体系。
金融信贷方面更是缺乏专门针对 8 企业扶持保护法规。
我们可以从国和地区验得到启示与教训 替企业身提升提供不方面政策并且金融支持不能独立 法律支持。
建立和完善企业金融体系 , 必须考虑供给和 金融企业融激励相容问题 , 也要统筹安排金融体制改革和 企业融风险管理。
（二）有针对性制定相关法律提供优惠政策促进企业发 展。
济发达国通实施积极地财政、金融政策促进企业技术创新。
国外很多国如美国德国及日等国都有专门《企业法》。
因我国也要借鉴外国优完善 己国有关保护企业融利益法律法规 （三）建立完善体系企业发展营造宽松环境。
换银行和其他金融机构向不敢借思想 , 增强信用识 , 合理规避风险前 提下 , 增加贷款检和监督 , 积极利用信贷金效。
变工作 方式 , 加强调和了企业 , 助企业与市场、有前途快速增长。
低 阈值 , 减少企业、总产、销售收入 项目影响企业评定量 表、高信誉和良效益比例企业提供担保 , 贷款利率扩优惠 , 简 化贷款手续 , 如质量信用 , 减轻了企业担 , 另方面 , 积极加强与担 保公司合作 , 加强信贷支持企业。
企业般营较短规模般不由金较少可供抵押金少技术水平不高业绩不稳定。
抵御市场和外环境能力较低觉得能力往往不如那些型企业。
因容易市场竞争所淘汰。
借鉴启示 （）金融机构业发展上与国有金融机构有趋趋势不能真正面向企业存定信贷歧视现象。
多金融机构部门把部分金上存亦或是用购买国券债然而却对迫切要贷款企业却拒门外。
（二）拥有完善市场是非常有必要设立二级市场企业融提供市场环境鼓励风险投。
9 （三）具有完善银行体系（如国台湾） 不企业提供长短期 贷款和其他金融产品。
（四）尽快设立专门企业管理机构。
伴随着国有企业改制 及政企分离等改革措施实行主要管理济方面政府部门不承担其 原先对企业管理职责。
（五）鼓励商业银行调整信贷结构加对企业信贷支持 ; 鼓励商业 银行参与贷款利率市场化改革。
（六）市场金融介 十多年发展迅速。
但反映着市场身局限 介机构类型简单如只有券商和证券型投基金。
而且风险、违规 清理、重组潮起潮落尚能投人心目对树立稳定可靠信心。
0 四 企业融难对策 企业加强企业改制 （）努力提高企业整体素质增强其融能力 目前我国企业所面临突出问题表现金缺乏融困难但 实质上确实和企业身存管理水平低下等诸多缺血所相关。
如 想从质上企业融难问题企业则必要提升身 营管理素质等方面做出不懈努力。
（二）提高企业营管理水平 企业运行绩效如何很程上取与他治理结构有 效性。
企业治理结构规与否不仅影响投策和金筹措 , 而其也影响公司管理效率和部凝聚力 [3]。
对企业有可能存不法律调整而且其规定相矛盾。
法规条各企业立法有着比较多得重复现象浪费了立法。
各企业主体地位不平等。
（三）完善财管理制 财管理工作必须加强宏观控制和微观搞活基础上严格执行财纪律以提高济效益、壮企业济实力宗旨财管理工作要贯彻“勤俭办企业”方针勤俭节约、精打细算、企业营制止铺张浪费和切不必要开支降低消耗增加积累。
根据企业地域分布、风险特征、融等特农行浙江分行积极探企业金融产品和业管理创新路子企业信贷流程、授权授信、信贷产品等方面不断进行创新和优化努力改进对企业信贷和有效企业融难问题。
企业严格规财管理工作有利税收征管打下良基础；依法纳税并提升企业价值。
建立健全企业信用体系 各级地方政府应推动企业融介平台建设建立企业信。
社会信用体系建设可 以使具备条件型企业贷款成降低从根上企业 融难问题奠定坚实基础。
要采取系列措施建立政府机构 掌握信息共享机制培育诚信市场建立信评级机构完善相关法律培养相关人才 []。
3 放宽政策限制允许和保护合法民借贷 保护合法民借贷行 , 合法权利和利益政党 , 促进实体济发展 , 加强检 , 进步明确借据真实性分配举证责任 , 加强对各种形式高利贷 , 虚假债审。
民借贷定程上起到了弥补缺乏银行信贷和 支持企业济投 , 但也容易导致企业发展以及恶性循环、产业空心 化结。
私人贷款手续简便 , 强及性 , 可以满足企业生产 营金临。
如企业性质 , 和私人借贷起成必然趋势了很长 , 因 , 我们应该完善法律体系 , 因 , 我们应该完善法律体系 , 完善监管和 化风险观 , 规和引导民借贷市场发展 , 使其发挥更作用 融企业。
民借贷监管应结合立法建设 , 从市场准入、组织形式、 金融系统和业管理标准具体监管制。
完善金融体制鼓励国有商业银行改革 首先要深化国有银行改革观念。
推进国农业银行股份制改革。
虽然国非银行金融机构 , 已近 30 年历史 发展 , 但缺乏相应制安排 , 很长段信托公司风险控制、金 短缺等问题 , 严重违规营和损失 , 金融公司花了多行政干预 , 贷款集 高。
所 以提升非银行金融机构 , 政府则要修缮相关制安排 , 推进新颖金融 机构 , 促进健康、有序发展非银行金融机构。
目前 , 可以考虑发展额贷 款公司 , 改革些金融机构信贷机构 , 加快建设企业融平台。
其次要加快农村金融改革。
适当调整和放宽农村地区银行业金融机。
构准入政策鼓励各类进入农村金融机构。
深化商业银行体制改革措施 推行股份制改革。
() 清产核 , 进 行合理产权界定。
将国有产与银行有产进行界定回到初国投 入免费 , 免费钱 , 其他国应该所有产是国有产 , 银行支 付税收和利润产和财产所形成留存利润应该属银行产。
(3) 改革银行部产权结构。
3 五 结 论 ）企业不管是发达国还是发展国都是社会稳定和济社会信用体系建设可以使具备条件型企业贷款成降低从根上企业融难问题奠定坚实基础。
济发达国通实施积极地财政、金融政策促进企业技术创新 ）我国企业融难现象严重具体表现融金缺口银行惜贷融成高 , 这与企业实力不强管理混乱信用缺失 等身原因有关。
其关键问题市场地功能欠缺和其定位不清 , 市场机 制缺失和监管系统缺席信用担保体系不健全和配套体系不完善 等诸多因素形成多种融渠道不畅对企业融市场供给能力不 足和市场机制不全 , 从而导致市场缺失和失灵。
面对复杂国际国济形势, 应该是企业作重要焦 发展实体济 , 拓宽融渠道企业, 给予更多关 , 民 投扩张空 , 积极引导民回到实体济 , 标准批企业。
参考献 [] 张永丽 金融危机背景下我国企业融探讨 [] 财会月刊 ,00(05) 王黎 直面企业融问题 [] 统计与策 ,009(03) 赵洁华 开辟企业融新渠道［ ］ 浙江金融 ,007(03) [] 燕鹏 我国企业融创新问题研究 [] 山东学 ,007 [5] 肖丹 我国企业融难对策研究 [] 会计友 ,008(0) 高新伟 企业投选择十误区 [] 企业改革与管理 ,00(0) GVrr, vlg r r G r rl L,39 G rbk l （ 99） ,773 花爱梅 现代企业管理新课题 [] 企业济 ,008(0) 朱邦富 企业债股 [] 企业管理 ,007(05) [0] 孙辉泰 论我国企业融机制 [] 济师 ,008() [] 吴巧珍 , 刘扭霞 国企业融理论借鉴融体系建立 [] 济研究 ,007(0) [] 许进 企业成长融瓶颈与信用突破 [] 当代财 ,009(0) 张晓东 企业融现状与政策分析[] 国际商财会 ,009(06) 邹传太 债股财效益浅析 [] 济与管理 00(0) [5] 欧江波 , 欧群芳 美国对企业财政金融支持及其启示 [] 会计研究 ,009(0) [6] 王婷 企业融问题探讨 [] 会计友 ,006(0) 5 相关热词 企业融问题对策毕业论对策研究企业融