医院稽核岗位职责

医院 稽核岗位职责　 条 审各科室季计划和采购计划。

按有关规定和要审各科室季计划和采购计划是否超预算指标是否切实可行。

属专控商品有无办理专控审批手续。

发现问题要提出修改见和建议。

二条 审各项财收支。

根据财收支计划和财会计制逐笔审核各项收支。

审原始凭证容是否完整手续是否完备数是否真实计算是否正确有无刮擦、挖补、涂改和伪造等情况。

审济容是否合财制事先有无计划和济合等。

对计划外或不合规定收支应提出见并采取措施进行处理。

三条 复核会计凭证和审会计账表。

复核会计凭证是否合法容是否真实手续是否完备数是否正确对记账凭证还要复核其记账分录是否合制规定。

对会计账簿进行检看是否合记账要复核各种会计报表看是否合制规定编报要。

复核若发现问题和差错应通知有关人员更正和处理。

四条 稽核人员要审核凭证、账簿和报表上签以示责。