内部控制建设规划方案精选优秀参考范本
部控制建设规划方案。
根据《行政事业单位部控制规(试行)》等件及相关法律法规要达成我单位部控制目标实现单位对济活动控制实现控制目标对济活动风险进行防和管控根据我单位实际情况特制定方案。
、工作容。
()控制目标。
做到我约束和规我们控制目标。
济活动合法合规。
采取必要措施合理保证预算收支等各类济活动法律法规允许围进行。
各项产安全和使用有效。
加强产管理做到产实物与财情况相吻合合理保证产安全和完整。
3会计信息真实、完整、可靠。
合理保证会计信息真实、完整客观反映预算执行情况领导策提供依据。
提高金使用效率。
做预算管理完成各项财政任提供金保障合理分配各项金不断提高金使用效率。
5作反腐倡廉重要手段。
我单位部逐步完善策权、执行权和监督权分立机制发挥制和流程控制作用有效预防腐败。
(二)实施围。
充分利用已开展科学化、精细化梳理工作和廉政风险防工作等已有成结合次控工作具体要追踪金具体流向建立健全各项规制。
(三)实施原则。
3要相牵制和制衡各项收支业策、执行、监督三环节要相分离各环节不相容岗位和人员要相分离。
(四)工作任。
梳理并完善济业流程。
全面梳理并完善预算管理、收支业管理、政府采购业管理、产管理、建设项目管理、合管理等济业流程明确各项济业流程涉及到部门、岗位、职责、权限等基础上完善相关管理制。
调整和明确职能分工。
明确各项济业归口管理部门、涉及部门、涉及岗位及岗位职责跨部门协调问题。
对部门和部门职责分工不合理处进行调整。
对各项济业涉及岗位尤其是关键性岗位明确岗位职责权限、人员要、工标准以及奖惩办法等。
明确济业权限分配。
针对不业支出设置不权限分级授权审批控制风险避免审批权限高集。
5建立控评价与监督制。
建立部监督、风险评估和控评价制确保我单位部控制能够有效实施、发挥作用并适更新。
二、基要。
我单位实施部控制要通机构设置、职能分工、岗位责任制、归口管理、三权分离等将各项济事项根据管理职能固化到具体业流程并对应到具体工作岗位上。
建立部预算编制、预算执行、产管理、基建管理、人事管理等部门或岗位沟通协调机制提高预算编制科学性;建立预算执行分析机制;建立全程预算绩效管理机制等。
、收支业管理。
建立健全收入部管理制;建立健全票据管理制;建立健全收支部管理制等。
3、政府采购业管理。
建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购部管理制。
、产管理。
建立健全货币金管理岗位责任制;加强对银行账户管理和金核;对产实施归口管理建立产台账加强产实物管理等。
5、合管理。
建设健全合部管理制;建立财会部门与合归口管理部门沟通协调机制实现合管理与预算管理、收支管理相结合;建立合履行监督审制等。
3、组织方式和职责。
()领导组。
组长(长)。
副组长(副长)、(副长)。
领导组责贯彻市行政事业单位部控制规席领导组各项要推进我单位部控制工作并研究试工作出现重问题探建立适合单位实际情况部控制体系。
()领导组办公室。
办公室主任(长)。
牵头科室长室。
成员科室 副长室财等科室。
领导组办公室责制定部控制规实施工作方案组织各部门开展部控制规工作并进行监督检。
(三)成员职责。
责开展单位部控制规宣传和培训工作起草工作方案、简报、总结等件收集整理部控制规档案责财会计、预算控制、收支控制、政府采购、产管理等业梳理和整改。
副长责确认部门职责、岗位职责开展岗位职责确定、轮岗、关键岗位人员管理、业培训、职业道德教育等业梳理和整改。
责合控制等业梳理和整改。
长责对控开展情况进行监督并提供单位开展廉政风险防控工作和验。
、工作步骤。
我单位部控制工作分工作准备、流程梳理、风险评估、制完善、制定手册和验收交流六阶段。
()工作准备。
草拟部控制规实施工作方案与相关科室沟通见并报领导班子办公室审议下发。
3、各科室确定部门部控制实施工作系人并向领导组办公室报送名单。
(二)流程梳理。
成员科室按照方案分工责收集整理相关业流程(包括流程图和流程说明)、制、岗位职责等做到制和流程相匹配主要业环节及岗位职责要明确并将梳理材报送领导组办公室。
单位结合业工作责梳理与其相关预算申报、预算执行以及执行涉及到政府采购、合执行等相关业流程加强部产实物管理建立预算执行分析机制配合成员科室完成相关业梳理和整改。
(三)风险评估。
、风险。
单位针对各部门梳理出流程、制、岗位职责等结合实际执行效风险初步提出风险控制措施并对现行流程和制设计合理性、运行有效性做出判断。
()分析济活动风险。
结合会计法、预算法等法律法规和相关业要利用部控制方法分析现有济活动业流程和制风险。
()风险。
分析济活动风险基础上各部门对照相关法律法规和财政部部控制规有关风险评估、单位层面控制和业层面控制具体要。
(3)提出风险应对措施。
、综合评估。
领导组办公室审、访谈和调研等工作基础上对各部门风险进行复核并综合评估整体风险。
()访谈和调研。
领导组办公室初步审基础上选择部分科室和人员进行实际访谈了业流程、制等建立和执行情况以及相关人员对现有控评价以及合理化建议等选择部门业进行现场看与测试。
()综合评估风险。
风险评估主要从部控制工作组织情况、部控制机制建设情况、部管理制完善情况、部控制关键岗位工作人员管理情况、财信息编报情况等单位层面控制以及预算管理情况、收支管理情况、政府采购管理情况、产管理情况、合管理情况等业层面控制进行风险评估。
(四)制完善。
、流程优化。
各部门根据领导组审定风险评估结设计防控措施结合专调研见进行流程设计或优化明确各业流程运行标准、运行授权和风险控制办法。
、制完善。
各部门流程梳理和优化基础上与相关制进行全面整理和完善。
优化流程和完善制对岗位不相容要明确划分职责权限实施相应分离措施;对部授权审批不明确要明确各岗位办理业和事项权限围、审批程序和相关责任建立重事项集体策和会签制;对业归口管理不明确要明确管理部门;对不预算控制济活动要纳入预算控制;对建立产日常控制制要进行完善;对使用表单和票据要设计并统;对相关信息定围公开要完善信息部公开制。
3、领导组办公室复核。
领导组办公室收集各部门新流程、制、单据和风险档等并进行复核。
复核程发现有要调整或完善由各部门进行修改与完善。
、确定控职责分工。
确定控职能部门和各业归口管理部门明确各部门、各岗位控运行职责分工。
对济活动风险评估组织方式、评估频率、启动条件、关重等进行设计形成风险评估机制。
6、建立部监督和评价机制。
确定部监督检方法、围和频率等明确各相关部门和岗位部监督职责权限规定部监督程序和要对部控制建立与实施情况进行部监督检和我评价。
(五)制定手册。
汇总整理单位层面和业层面控以及风险评估、部监督和评价等明确单位层面和业层面控要形成各部门部控制规。
、《部控制管理工作手册》根据专咨询组建议和部反馈见进行修改报领导组审核试行。
(六)验收交流。
根据复核结和试行反馈见修改《部控制管理工作手册》并正式发布实施。
了贯彻落实依法治国基方略加强部权力制约有效防控廉政风险和行政风险根据上级财政工作会议有关要现就进步加强我部控制制体系建设制定如下工作方案。
、总体要。
按照党十八届四全会通《共央关全面推进依法治国若干重问题定》关加强对政府部权力制约是强化对行政权力制约重。
对财政金分配使用、国有产监管、政府投、政府采购、公共让、公共工程建设等权力集部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗强化部流程控制防止权力滥用要以及省市财政部门工作部署加快推进财政控工作建立健全高效有序部控制运行体系。
二、工作目标。
通、梳理、评估财政业及管理各类风险制定、完善并有效实施系列制、流程、程序和方法对财政工作风险进行事前防、事控制、事监督和纠正提高部管理水平达到以下目标。
、严肃行政纪律提高工作质量和效率有效履行财政职能。
、各项政策与规制合国法律法规规定并得到有效贯彻执行各项财政业活动合法合规。
3、严格遵守廉洁从政规定防舞弊和预防腐败提高财政金安全性、规性、有效性。
三、 工作容。
各部室要按照以下容扎实推进控制建设。
、是单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任基础上制定部控制操作规程。
制订部控制专项检办法和部控制考核评价指标体系推动完善人事管理、产财管理、部审计等部控制制进步健全财政部控制制体系。
、切实推动部控制制有效执行。
是结合财政管理体化信息系统和办公动化系统建设将基制和相应办法提出控理念、控制活动和控制措施固化相关信息系统通授权控制和流程控制防业风险实现部控制程序化、常态化。
3、是组织人员参加省市组织控专题培训增强部控制制建设人员队伍素质切实推动财政系统控机制落实。
、是组织控有效性专项检和考核评价督促各部室切实贯彻落实部控制制。
四、工作步骤。
、动员部署阶段(09年月日月30日)。
深入做宣传、发动、培训和组织部署工作。
、制建设阶段(09年5月日8月3日)。
按照分事行权、分岗设权、分级授权强化流程控制、依法合规运行要结合财政工作实际制定部控制制体系并组织论证评审发布实施。
3、落实实施阶段(09年9月日0月3日)。
将控理念、控制活动和控制措施固化相关信息系统;组织开展控日常检切实推动控机制落实。
、完善总结阶段(09年月日月3日)。
总结提升我部控制制建设工作验和取得成效有效执行基础上进步完善部控制制并全区财政系统推广财政控理念和具体制办法。
五、组织领导。
成立部控制组责确立部控制政策审定重风险和重要业流程管理制部署部控制重事项和管理措施指导和督促各部门、科室建立和完善部控制制、程序和管理措施。
组长由长担任副组长由记担任成员由办公室、财室等科室责人组成。
控组定期或不定期召开会议研究部控制工作情况审议风险事件定级和责任追究建议提出加强和改进措施。
责牵头拟订部控制基制审核相关风险部控制办法审核各部室部控制操作规程对部控制制有效性进行检和考核对风险事件进行调并提出处理见对部控制存问题进行研究并制订方案。
六、职责分工。
办公室牵头责制定部控制基制;制定法规及政策风险部控制办法、机关运及管理风险部控制办法和部控制问责制。
财室责制定预算编制及预算执行风险部控制办法、制定预算编制风险部分拟订和组织实施专项风险管理办法各科室应建立有效沟通协调机制。
七、工作要。
、加强组织领导。
各部室责人是部室控工作责任人要将建立和实施部控制作当前和今期重要工作抓精心筹划周密安排确保控工作有序、有力、有效推进。
、认真抓落实。
各部室要认真部室风险并进行评估定级通界定各环节岗位职责完善工作流程制定完整部控制操作规程并切实抓落实。
3、强化责任担当。
要坚持岗双责、案双各部室责人要牢固树立控理念积极引导干部职工将控识贯穿日常工作。
、加检力。
控组要对各部室部控制工作组织开展定期检和不定期检及发现控薄弱环节、原因、堵塞漏洞。
定期检年次检主要容包括控制建设、执行、风险事件应对及处理等情况。
不定期检容由控组根据控管理要确定。
5、完善问责机制。
将控结运用干部选拔、任用、奖惩以及单位和人年考核、评先等工作。
对违反控制规定出现风险事故责任单位和干部职工必须严格执纪追责。
部控制建设规划方案三。
进步提高单位部管理水平规部控制加强廉政风险防控机制建设根据《行政事业单位部控制规》和《行政事业单位财管理部控制规定》结合我单位实际制定实施方案如下。
、实施《控规》重要义。
《控规》通制定制、实施措施和执行程序实现对行政事业单位济活动风险防和管控将部控制基原理与行政事业单位实际情况相结合并将制衡机制嵌入到部管理制对提高单位管理水平规财秩序有效防舞弊和预防腐败加强廉政风险防控机制建设具有重要义。
二、《控规》主要容。
单位层面主要容。
部控制建设启动情况。
成立部控制领导组制定、启动相关工作机制;开展部控制专题培训;开展部控制风险评估;开展组织及业流程再造。
单位主要责人主持召开会议讨论部控制建立与实施相关议题;单位主要责人主持制定部控制工作方案健全工作机制;单位主要责人主持开展部控制工作分工及人员配备等工作。
3 对权力运行制约情况。
权力运行机制构建;对权力运行监督。
部控制制完备情况。
建立预算管理制;建立收入管理制;建立支出管理制;建立政府采购管理制;建立产管理制;建立科技项目管理制;建立合管理制;建立策机制制。
对不相容岗位与职责进行了有效设计;不相容岗位与职责得到有效分离和实施。
建立部控制管理信息系统功能覆盖主要业控制及流程;系统设置不相容岗位账户并体现其职权。
业层面主要容。
收入实行归口管理和票据控。
债事项实行集体策定期对账。
政府采购合规;落实政府采购政策;政府采购方式变更和采购进口产品报批。
对产定期核盘、 跟踪管理;严格按照法定程序和权限配置、使用和处置产。
三、工作步骤。
宣传培训阶段组织控建设和控执行人员培训学习增强对控规理掌握实施方法步骤使风险管控理念深入人心培养良控识和部控制环境。
由单位主要责人担任领导组组长研究制定切实可行部控制规实施方案并严格落实建立健全单位各项部控制制与措施形成完善部控制执行机制。
3 监督检阶段 月底对单位部控制建立和实施情况进行评并对发现薄弱环节和问题抓整改落实。
进步健全制、强化执行并将部控制评价报告上报财政局。
四、工作要。
加强组织领导。
充分认识项工作重要性切实加强组织领导将其。
健全规制。
按照《控规》 要抓建立健全部管理制、实施工作业流程、定期开展控我评价等重要环节把《控规》各项制要逐项落实到位。
3 强化监督机制。
部监督是 《控规》 要素 也是《控规》得以贯彻执行重要保障机制。
贯彻落实部监督制明。
确部监督职责权限对部控制建立与实施情况进行部监督检和我评价并将部监督与部控制建立和实施保持相对独立。
加强沟通协调。
要持以恒常抓不懈各科室、下属单位要加强系与信息沟通及汇报控规实施程有关信息总结工作验。
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