行政事业单位内部控制流程图
行政事业单位部控制流程图 出差人员要提前填写出差 出差人员要提前填写出差前置审批单并报财科备案 出差审批单科科主任签、 出差审批单科科主任签、分管领导审批、党委记审批、 局长审批 填写差旅费报销单 填写差旅费报销单费报销单整理粘贴所有合法票据附件。
差旅费报销单附件出差审批单、住宿发票、住宿票、往返车票或带车派车单； 费报销单附件发票、票或对公打款账户信息、购买货物明细单、合、固定产入库单、其他等。
报销单办人签、科科主任签、财科长复核、党委记签、局长签 报销单办人签、科科主任签、财科长复核、党委记签、局长签 固定产、材、按预算规定购买固定产须办理验收手续、手人、验收人、审批人三人签。
固定产、材、按预算规定购买固定产须办理验收手续、手人、验收人、审批人三人签。
3、必须办理出入库手续 维修类 、型维修必须编制预（）算； 、必须提供合格税发票； 3、工程结束必须办理验收手续。
会议类 、会议通知编制预（）算； 、相关责人审批； 3、提供参会人员签到表及发票。
手续全部齐全以到财办理报销结算手续 日常办公类 、 购买办公用品必须有购货清单500元以上必须办理出入库手续； 、必须有相关责人签。
如办理提前付款补发票费支出填写支出费审批单由办人、科科主任、财科长、分局局领导、局领导分别审核签送财科进行提前付款 如办理提前付款补发票费支出填写支出费审批单由办人、科科主任、财科长、分局局领导、局领导分别审核签送财科进行提前付款 机关事业单位出差审批报销流程图 出差前将派遣单报财科留存填写出差派遣单科科 出差前将派遣单报财科留存 填写出差派遣单 科科主任派遣 分管局领导审批 般人员出差 局长、党委记审批分管 局长、党委记审批 分管局领导派遣 填写出差派遣单 科科主任、副主任出差 党委记派遣局长派遣审批完毕差旅费报销单送财科报销局长审批签准支局党委记审批签科科主任初审签财科长进行财稽核并与派遣单核对签出差局长出差党委记出差局长审批党委记派遣填写出差派遣单 党委记派遣 局长派遣 审批完毕差旅费报销单送财科报销 局长审批签准支 局党委记审批签 科科主任初审签 财科长进行财稽核并与派遣单核对签 出差 局长出差 党委记出差 局长审批 党委记派遣 填写出差派遣单 副局长、纪检记、总工程师出差 出差期严格使用公结算保存住宿、交通等票据 出差完毕填写出差报销单并按规定将住宿费、交通费、票等附件附全 序 责任主体 工作容及关键节 说 明。
财科 （出纳） 审核原始单据 审核原始单据 出纳人员每日下班前半对原始单据进行整理分类。
财科 （会计） 编制记账凭证 编制记账凭证 会计根据原始单据编制记账凭证并签盖。
3 财科 （主管会计） 审核凭证 有误 审核凭证 正确 主管会计审核凭证合法性并签盖。
财科 （会计） 凭证输机 凭证输机 会计人员对已审核凭证进行账套录入。
5 财科 （主管会计） 凭证复核 凭证复核 无误 主管会计登录账套对已录入凭证复核。
7 财科 （会计） 生成报表 生成报表 审核无误 会计进行报表输出。
账支出管理控流程图 费用报销流程图 序 责任主体 工作容及关键节 说 明。
报账人 粘贴原始单据 粘贴原始单据 报账人将原始单据有次序粘贴原始凭证粘贴单上并粘贴单上填写单据张数、写金额、用途、手人、日期。
出纳 出纳审核票据 出纳审核票据 出纳对票据真实性及合理性进行审。
3 领导 部门领导审批 部门领导审批 根据审批权限由部门领导进行审核对所发生费用必要性、真实性责并审粘贴单上签。
领导 领导审批 领导审批 5 出纳 出纳再次审核票据 出纳再次审核票据 出纳对粘贴单填写规性、审批连续性及票据金额准确性进行审核。
工发放流程图 序 责任主体 工作容及关键节 说 明。
人事科 递交考勤等 递交考勤等 人事科每月初将上月考勤表及相关递交给财部。
财科长 财部进行审核 财部进行审核 财部结合考勤表对逐项审核。
3 会计 编制工表 编制工表 财部工发放人员根据审核考勤表编制工表财科领导审核无误报总理审批。
5 会计 发放工 发放工 工发放人员根据审批工表按发放工（原则上将工统发放至员工人银行账户上）。
合协议管理流程图 序 责任主体 工作容及关键节 说 明。
业科财科 合协议传递 合协议传递 业科已签订合协议传递给财部。
档案科 接收 接收 档案管理员签接收合协议。
3 档案科 归档 归档 档案管理员将合协议分类归档。
业科 借用申请 借用申请 各部门根据要提出借用申请。
5 档案科 登记 登记 档案管理员按借用日期、借用部门、手人登记册。
6 业科 归还 归还 各部门使用结束将合协议归还档案管理员将借用登记消除。
7 档案科 重新归档 重新归档 档案管理员对收回合协议重新归档并定期整理。