【发票报销管理制度范本】 公司发票管理制度范本
为了做好发票报销工作，避免不必要的金钱流失，管理好企业资金，需要制定并实施相应的管理制度。小编今天为你整理了发票报销管理制度范本，希望对大家有帮助！
发票报销管理制度范本篇一
一、公司原则上不对员工个人借款。员工因公出差、采购物资或特殊情况需借款的，须填写借款单，注明借款事由报董事长(总经理)审批同意。借款人须在办理完业务后三天内，凭有效的原始凭证，经签字审批后办理报销手续，报销单不足冲抵借款的，经办人要补交现金，超出借款单的部分由出纳支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款人应如数退回财务。
二、因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资源部门分管领导同意，由人力资源部门安排在食堂就餐。如出外就餐的，须报董事长(总经理)同意。招待费用应遵守勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省。
三、各部门购买办公用品、使用办公费用时，应向人力资源部提出申请单，由人力资源部门领导审核批准后，报财务部审批并进行借款。借款人须在两天内提供相应的凭证，办理报销手续，冲抵借款。在规定期限内不报销的，财务在其工资中扣除其借款。
四、外出公办乘坐交通车出差的员工，交通费凭实际有效单据报销。自带车辆出差，须报经分管领导同意，由人力资源部安排车辆，不报销交通费。职工出差需要在外住宿的，住宿费标准按照一般员工80元/天以内，公司中层以上领导100元/天以内，高层领导每天160元/天以内据实报销。
五、因公外派参加会议、学习、进修、培训，在培训期间，主办单位统一安排食宿的，不再报报销各项补助，不安排住宿和伙食的，住宿费按照以上第五条标准报销住宿费，伙食费按每天40元报销。
六、大额款项只能通过银行支付。谁经手支付的款项，谁负责索取票据，并负责办理报账手续。
七、采购物资原则上要订立合同，并报财务一份，以便结账时财务进行审核。
七、材料结算单和费用报销单等所有结算单据由经办人或结算人员按规定填写，填写要规范，要干净整洁。凡是不符合规则的票据、假票据，财务有权拒绝报销。
发票报销管理制度范本篇二
1、采购类报销需粘贴入库单记账联。入库单是采购入库的证明，由库房管理人填写，采购经办人在入库单相应位置签字，采购经办人报销时将记账联粘贴在发票以下。
2、入库单品名、品牌型号、数量、单价、金额、合计、大写填写均应规范、清晰。
二、 发票要求。
1、发票客户名称应与公司名称一致，为：东营区京东五洲电梯电脑有限责任公司。
2、发票中品名、品牌型号、数量、单价、金额、合计、大写填写均应规范、清晰。
3、发票中销售单位的印章应清晰。
4、发票正面不能有其他笔记或涂改;增值税发票的信息编码应注意保护，不准有折痕。不准挤压、不准水浸。
1、发票顶端不准超越粘贴单右侧粗竖线。 发票及其他单据不准超出粘贴单边缘，较大单据粘贴后进行折叠。
2、不要在右侧会计科目栏内粘贴。
4、多批次、多类发票粘贴，要分批次、分类依序粘贴，各发票相应明细单、出入库单等附属单据应紧贴于本发票后，不准 与其他批次、类别的发票、单据混在一起。
1、报销人只填写：合计金额小写栏、合计金额大写栏(大写填在粘贴单中间空白的位置)、报销人栏。会计科目及相应金额不准填写，由公司会计填写。
2、大写的：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾、万仟佰、元角分的书写及表述要正确、规范。
五、 发表说明填写。
2、要写明事项内容，及其时间、参加人。
3、采购、会议、招待、住宿、娱乐类，要注明供应商、服务商的名称地址、电话。
4、有书面申请的要附在粘贴单后。
5、费用超过200元的要注明安排人、批准人。
六、 发票签批。
1、发票实行逐级签批。组长、部门经理、财务经理、副总经理、总经理依序签批。
2、签批人主要审核：费用的必要性、真实性及单据是否规范、数额前后是否一致，重要事项、200元以上费用是否有公司领导的批示及准许。
3、审签人权力：有权将违规费用单据退回、有权要求报销人或其部门经理做进一步说明、有权依公司规定对违规人做出处罚。
4、审签人签名位置，总经理在单位领导栏签字，其他审签人在粘贴单空白处签字。
七、 违规处罚。
1、发票粘贴不规范，前两次给予讲解、指导。第三次起，每次罚款10元。
2、费用出现弄虚作假，虚报、多报。虚报100元以下，第一次给予公司内通报批评，并罚款500元，担负管理职务的给予降职降薪;第二次，予以辞退。虚报100元以上，予以辞退。
3、审签人未尽到审核职责，出现一次失误，罚款50元。对违规现象隐瞒不报，予以降薪降职一级的处分。
发票报销管理制度范本篇三
根据新会计准则政策的相关要求及公司新会计科目的准确实用性，确保公司经营的合法性，保证公司权益不受损害等因素，对发票的报销相关特制定以下内容：
一、发票内容及附件。
1、发票货物名称必须使用中文，且与申请付款单及送货单内容相符。
2、涉及改造、新建、工程类，维修、租赁类等业务，均需提供购销合同或供应方协议合同等相关合同。
3、与公司批复的计划、服务性质的款项，在支付时，也必须提交相关合同(如：保安服务)。
4、每个年度4月至5月期间，各担当应要求供应商提供年检后的营业执照副本复印件(加盖公章)，并交由财务部。
5、在更换供应商或新增供应商时，应提交公司的决裁书及相关报价。
6、发票购货单位栏内的内容，必须按照附件1《公司开票信息一览》填开。
7、发票货物或应税劳务名称栏内的不同交易类型，需按类型开具发票张数，不得开具同一张发票。
8、酒水、茶、礼品等报销，须提供商品名细(商品名称，单价，金额)。
1、同一供应商结算金额大于等于人民币1000元的，除结算方式需选择电汇或支票外，还需开据增值税发票，小规模纳税人及非一般企业纳税人除外(判别标准：营业执照副本)。
2、业务发生终了后，应及时申请报销处理，不得跨大于等于两个月份的期间。
三、担当职责。
1、各担当者需在发票右下角进行签名或盖章。
2、各担当者将对票据内容的真实性负责。
四、计划单申请。
1、结算方式为电汇或支票的货款申请单，应注明正确的销货单位名称及开户行、账号。也可添附相关资料。
2、一张计划单申请表只能对应同一供应商发票。
5.部门规章制度范本。