涉信用卡犯罪问题研究
信用卡是当今世界上广泛流行的一种先进的新型支付手段和消费信贷、结算工具，是银行或专门信用卡公司签发给那些资信可靠的单位或人士的消费信用凭证。
我国现行《刑法》中关于信用卡犯罪的规定主要是第196条的信用卡诈骗罪和第177条伪造金融票证罪中第1款第4项的伪造信用卡条款。
涉信用卡犯罪的行为首先是而且主要是对信用卡代表的银行信用的侵害。
非法使用信用卡就是非法使用银行信用；非法取得信用卡就是非法取得银行信用。
基于信用卡本身的这一特性，我国《刑法》将涉信用卡犯罪独条明确加以列举，以示区别。
然而司法实践中，有些极其类似于信用卡犯罪的行为，却因为犯罪对象不是严格意义上的信用卡而最终未以信用卡犯罪来追究行为人的刑事责任。
下面一则案例就能说明这个问题：2002年1月3日至1月21日期间，被告人许某、易某和黄某使用伪造的中国银行长城电子借记卡及偷窥获取的密码，先后在海口市、琼山市、琼海市、文昌市、澄迈县的中国银行自动取款机上，采取连续取款或转帐到另一帐户再行取款的方式，在王某等十三名储户的帐户上共提取人民币96000余元。
该案中，如果许某等三人使用的是伪造的信用卡，那么他们三人的行为性质认定为信用卡诈骗罪是毫无疑问的。
但正是因为许某等三人使用的不是信用卡，而是由银行发行的其内容等同于活期存折的电子借记卡进行犯罪，因而法院最终没能以信用卡诈骗罪来追究许某等三人的刑事责任。
尽管电子借记卡与信用卡并不能完全等同（最根本的区别在于电子借记卡不能像信用卡那样在持卡消费时可以在发卡银行的信控额度内透支一定的现金，其消费额度与其所挂靠的银行存折的存款金额相同），但从根源上说，它们都是由银行向社会发行的金融卡，对外均是代表着银行，都是以一定的银行信用为基础。
以它们为对象实施的犯罪行为，都是对银行信用不同程度的破坏，都是对金融卡的正常运作、对金融管理秩序的破坏。
因此，伪造银行电子借记卡实施的犯罪应该归类于《刑法》中关于破坏金融管理秩序的章节中。
但由于涉及破坏金融管理秩序的法规只是明确规定了信用卡这种金融卡的犯罪，对诸如电子借记卡这类的金融卡犯罪未作具体规定，法院最终只能退而求其次以诈骗罪追究许某等三人的刑事责任。
这对我们全面准确地惩治此类犯罪造成了一定的难度。
论文网 伪造信用卡和使用伪造的信用卡的行为分别构成《刑法》第177条的伪造金融票证罪和第196条的信用卡诈骗罪。
两罪的法定刑是相同的。
行为人伪造信用卡并使用伪造的信用卡的，由于两者之间存在牵连关系，因此在处理时，应当是择一重罪从重处罚，实践中一般以牵连犯中的结果行为即以信用卡诈骗罪论处。
然而伪造金融票证罪中同时规定了单位犯罪的情形，而信用卡诈骗罪中却没有规定单位犯此罪当如何处理。
如此一来，如果某一单位伪造了信用卡并使用其伪造的信用卡进行诈骗，在伪造行为的情节与诈骗行为的情节相一致的情况下，纵使两行为之间存在显而易见的牵连关系，也只能以伪造金融票证罪来追究其刑事责任。
倘若伪造信用卡的情节要远远轻于使用伪造的信用卡进行诈骗的情节，该如何处罚？若按牵连关系择一重罪从重处罚的原则来处理，便与我国《刑法》规定的“罪刑法定”的基本原则相抵触，因为信用卡诈骗罪中并未规定单位犯本罪应当如何处罚“法无明文规定不为罪″。
若按伪造金融票证罪予以追究，则又与”罪刑相适应“的原则相违背，会产生轻纵犯罪的负面结果。
鉴于此，笔者认为，应在信用卡诈骗罪中增加单位犯本罪当如何处罚的条款。
关于恶意透支的时限标准，《刑法》第196条没有作出具体的规定，只是笼统规定“经发卡银行催收后仍不归还”就可以定罪处罚。
这在司法实践中难以操作：首先，发卡银行催收的次数不明确；其次，催收后经过多长时间不还才能定罪？最高人民法院于1996年12月16日出台的《关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》第七条中对恶意透支的概念作了明确解释，即持卡人以非法占有为目的，或者明知无力偿还，透支数额超过信用卡准许透支的数额较大，逃避追查，或者自收到发卡银行催收通知之日起三个月内仍不归还的行为属于恶意透支。
这一解释虽然在修订后的《刑法》颁布实施之前，但参照该解释的规定，恶意透支时限的界定应是自收到发卡银行的催收通知之日起三个月内。
而按照我国信用卡管理章程，一般来说，专业银行允许持卡人的透支期限为一个月，如果在一个月内透支人不能返还本息，发卡银行在进入第二个月后才进行催收，催要透支款。
在催要透支款不成的情况下，发卡银行可以申请人民法院发出支付令，要求透支人返还本息。
考虑到透支人返还本息的时间需要，用三个月的时间催要透支款，对于透支者来说，从时间上能够保证返还本息。
因此，以收到银行的催款通知之日起三个月作为恶意透支的时限标准，亦是合乎情理的。
骗领信用卡是指提供虚假的申请领取信用卡的材料，骗取发卡银行发放信用卡后进行透支消费等诈骗行为。
比如行为人制作虚假的身份证件，以假名骗领“名不符实”的信用卡后大肆消费和透支；又比如冒用他人的名义及身份证件，冒领信用卡后进行消费和透支，使他人为己承担恶意透支的责任。
从表面上看，此类行为似乎符合信用卡诈骗罪中“冒用他人的信用卡”和“恶意透支”的情形，但“恶意透支”其信用卡持卡人必须是合法持卡人，显然，冒领他人信用卡者并不是合法的持卡人，不符合“恶意透支”的主体条件；而“他人的信用卡”应是他人合法申领的信用卡，冒名骗领的信用卡虽然也是发卡银行发放的真实信用卡，但并不体现他人的真实意志，故不能视作“他人的信用卡”，因此其也不符合“冒用他人信用卡”的构成条件。
正由于信用卡诈骗罪中没有对这种情况作出具体明确规定，因此便不能以信用卡诈骗罪来追究骗领信用卡行为人的刑事责任。
从行为人提供虚假的申请材料骗取信用卡的行为来看，其采取的是虚构事实、隐瞒真相的诈骗手法，客观上采用恶意透支、大肆消费的方法骗取财物，主观上具有非法占有银行资金的目的，符合诈骗罪的构成要件，因此，当前实践中对此类行为以诈骗罪追究行为人的刑事责任是较为妥当的。
但是，“使用”是否该盗窃犯罪的构成要件？有观点认为，行为人多次盗窃或者盗窃信用卡数量多，社会危害性较大的，即使没有实际使用，也应按盗窃罪定罪处罚。
从维护社会秩序正常和稳定的角度考虑，这样的观点无可厚非。
但在实际操作中，被盗信用卡的数量达到几张才算“多”？需不需要以信用卡内的资金额度与可透支额度作为参考因素？信用卡本身并不具有价值，如果没有实际使用也能以盗窃罪追究行为人的责任，主要是考虑到行为人的犯罪情节问题，而犯罪情节的把握要通过分析案件的综合情况进行综合判断。
这对法官而言有很大的自由裁量空间。
比如说盗窃一张内有资金额10万元人民币的信用卡而未进行使用，可否以盗窃罪来追究行为人的刑事责任？按照最高人民法院《关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第（二）项规定：盗窃未遂，情节严重，如以数额巨大的财物或者国家珍贵文物等为盗窃目标的，应当定罪处罚。
因此上述例子参照此规定。