国有企业法律风险管理【浅论国有企业法律风险管理】
浅论国有企业法律风险管理 二十世纪50年代 风险管理与公司治理理论欧美逐步形成。
二十世纪80年代以 不少发展迅速但忽视风险管理企业纷纷暴露出些长期潜伏问题并引发了难以挽回危机终导致企业破产。
世界上有30多国颁布了对上市公司风险管理立法发达国许多公司对风险管理进行了更力改革加强了对公司治理结构和财报告系统部控制 重新赢回了投者信心。
国近年银广厦和新疆德隆系崩盘、航油约55亿美金巨额亏损以及国银行巨额金被侵占而责任人外逃这些重事件都集反映了我国企业法律风险防识淡薄。
据国院国有产监督管理委员会统计至00年底央企业报请国院国委协调法律纠纷案件达6起涉及央企业3直接涉案金额99亿元 接涉案金额已超50亿元。
由可见法律风险防问题已成各国有企业运营和发展所面临重课题也成风险管理体系至关重要部分。
、企业法律风险概念及特征 （）企业法律风险概念 当今学术上对风险概念有多种定义归纳起是指风险是可测定不确定性与收益呈正相关系。
企业法律风险是指由企业外部法律环境发生变化或由包括企业身法律主体按照法律规定或合约定有效行使权利、履行义而对企业造成面法律可能性。
（二）企业法律风险特征 企业作独立法人实体 可以将企业风险分然风险、运营风险、 财风险和法律风险。
其前三种风险分别以不可抗力、市场环境和金交易特征而法律风险主要是以法律因素产生原因以承担法律责任。
导致企业产生法律风险法律因素主要指 企业外部法律环境状况及其变化。
方面指法律和行政执法力状况另方面指法律出台、 修改和废止以及行政执法状况变化。
这种变化既可能使企业产生新法律风险或现有法律风险消除又可能使企业发生法律风险可能性和损害程增或减。
换言就是企业有效地获得、行使或保护法律赋予 权利使企业无法有效利用法律赋予权利维护其应有利益从而降低了企业核心竞争能力 使企业造成不必要损失。
这种行包括违反法律规定、违反合约定以及实施侵权行。
实施上述行主体可以是企业身也可以是企业以外其他主体 或者是双方实施行。
应当是并非所有法律因素都会导致企业法律风险只有那些对企业产生面影响法律因素才会终给企业带法律风险。
由可见法律风险产生离不开规企业行各项法律规以及与企业发生法律关系各类主体。
企业与政府、企业与企业、企业与消费者以及企业部关系都要通相应法律调整和规。
政府对企业指导和监管已从行政手段变到以济和法律手段主； 企业与企业作平等市场主体只能依靠合法等民商法律进行调整和规企业部各种关系包括劳动关系、质量管理、安全生产管理、财管理等 都要依据劳动法、产品质量法、安全生产、会计法等法律调整和规企业与消费者也必须按照消费者权益保护法等法律法规调整。
可以说市场济企业所有营活动都离不开法律规调整 企业实施任何行都要按照法律规定法律整体框架下进行。
因 企业要对营管理全程进行法律风险监控实施法律风险控制措施 建立高效法律风险防体系 从而保障企业持续健康发展。
法律风险发生导致主要包括企业承担民事责任、行政责任和刑事责任。
企业发生法律风险通常承担民事责任 主要表现支付违约金、 赔偿营损失、 赔礼道歉、消除妨害等等。
行政责任主要是由企业违反政府或监管机构有关管理规定而被行政管理机关处以罚款、没收违法所得、吊销执照等。
而刑事责任发生企业行触犯刑法依法被人民法院判处刑罚表现企业判处罚金、法定代表人判刑“双罚制”。
这种营损失风险只是法律风险种表现形式并不能改变法律风险质特征不能将济损失概认是企业财风险对法律风险鉴别要从其缘由、程及根属性判断。
企业法律风险虽然不企业面临其他风险它具有特有法律特征 但是法律风险并不是与其他风险截然分开它们具有紧密系。
从企业整体运营角看企业法律风险和财风险是交叉融财风险特定了法律风险特法律风险控制效又很程上影响着财风险。
法律风险许多情况下与财风险是存 法律风险防占据重要地位有效控制企业法律风险可以很程上避免和降低营风险营风险常导致企业产生较法律风险。
二、当前国有企业法律风险分析 国院国有产监督管理委员会成立以及《企业国有产监督管理条例》、《国有企业法律顾问管理办法》等行政法规颁布 使国有企业依法治理水平较以往有了较改观 但仍存以下问题 机构不全 职能不强 队伍专业化水平有待提高 主要表现 是机构尚健全职能有待强化。
些国有企业尚建立专门法律机构 法律部门多隶属办公室或政工部门规制不够健全尚形成常性长效工作机制。
由体制上原因法律工作人员难以从根上介入营策、项目论证、工程招投标等重要营活动往往是事 “救火队员”从而造成各项济活动缺少法律审环节 埋下许多济隐患和营风险。
二是专职法律工作人员较少专业素养有待提高。
当前济纠纷日益增多形势下专职法律工作人员不足业水平不高 已成制约国有企业发展瓶颈。
二 缺乏法律和契约识 合纠纷增加 主要表现 是合法律识不强合行风险加。
这是当前国有企业营比较突出问题。
表现些国有企业营管理人员缺乏必要合法律知识签订和履行合存实体上及程序上诸多问题 规化程不高合标、格式、履行方式等方面存不少法律漏洞。
二是合审论证失严违约责任条款欠缺。
当前有国有企业签订合对事先审、论证、调研工作重视不够风险识不强；有营人员违规操作甚至仅凭人情关系就草率签约 导致合权利、义设定失误特别是造成违约责任条款残缺不全。
这样旦对方违约或者钻合条款漏洞 就会使己方陷入被动造成不应有损失。
三是合担保设定违规违约责任追究困难。
国有企业市场济往 必然要与其他济主体发生合担保关系 有担保人 有被担保人。
但如设定担保不规如担保人无担保能力担保财产有权利瑕疵等 就会导致担保虚设旦发生违约担保责任无法落实责任追究困难重重。
另外 有国有企业其它企业提供担保不够谨慎风险识不强有会陷入被动代人承担履约责任 却无法向被担保人追偿 造成重济损失而无计可施。
三 欠款回收难 司法判执行难 这主要表现 是法律救济途径单欠款回收难较。
有国有企业由市场法律识不够强 依法营和依法维护合法权利机制尚有待完善 防化市场风险能力不强。
遇有对方违约合纠纷 救济途径比较少般习惯以和贵 以协商主有难以奏效 使合纠纷长期得不到国有企业济损失难以弥补 违约方责任难以落实 对国有企业营极不利。
二是依法维权力不司法判执行困难。
国有企业只有重视并行使合权利才能有效保障合目实现。
但有国有企业营人员权利识不强 依法维护企业权益积极性不高 造成些外欠款项难以收回 形成呆账、 坏账 从而积累了较数额不良产。
三、如何建立国有企业法律风险防机制 企业法律风险控制是企业法律风险总体战略指导下由企业管理层、各部门和其他员工共参与企业生产运营管理各环节识别、评估法律风险确定法律风险应对策略 并对法律风险进行防、化和补救处理终达到避免、移、降低和消灭法律风险程。
企业法律风险防机制是围绕静态法律制作用动态法律管理体系是企业对法律风险进行评估、 控制、监控与处理系统。
建立法律风险防机制目是要通发现、识别、分析、 控制和处理公司面临各项法律风险 制定、实现相应应对措施 使法律风险被控制企业所能接受围实现企业承担法律风险与营收益相优化和平衡。
因 有效法律风险防应具备以下容 确立企业总法律顾问法律风险控制核心作用 总法律顾问制是企业法律顾问制核心是企业管理重要容和现代企业制重要组成部分 也是企业依法进行营策、有效防法律风险和依法维护合法权益重要容和制保障。
总法律顾问是全面责企业法律事高级管理人员直接参与企业营策 向企业法定代表人责。
总法律顾问制建立和完善是企业法律风险防体系建设重要保障 总法律顾问应当全面领导企业法律风险防机制建立和运行监督管理工作。
企业应将推行总法律顾问制与完善法人治理结构、建立现代企业制相结合 将实施企业总法律顾问制与建立和完善企业法律风险防机制相结合 明确总法律顾问和其他企业法律顾问法律风险防机制职责和地位以总法律顾问核心以全体企业法律顾问主导使企业总法律顾问岗位、 职责到位法律顾问机构、制到位 企业全体员工风险防制、责任到位 实现企业依法策、依法营管理、依法维护合法权益规制健全法律风险保障体系不断完善 企业依法治理和国际竞争能力进步提高全面提升企业防和控制法律风险综合管理能力。
二 组建高素质管理团队 发展企业法律顾问对法律风险控制机制主导作用 建立和完善企业法律顾问制是建立企业法律风险防机制进行企业依法策、 依法营管理要 也是法律风险防机制得以切实贯彻实施重要制保障。
通建立健全企业法律顾问制 充实法律管理队伍 明确法律顾问职责和管理权限完善企业各项部管理机制 提升法律顾问队伍素质提高对风险进行防和管理重视达到增强依法营能力和水平效。
企业法律顾问要法律风险防机制充分发挥主导和监控作用实现法律风险防机制有效运作。
企业法律顾问应主导和推动法律风险防机制建设 承担起法律风险控制机制设计和监督执行职责 构建风险防机制架构确定企业管理层、各部门、各级员工、各种岗位法律风险防机制职责和任推动机制落实和实施。
法律管理方面 企业法律顾问应通实施具体法律管理手段 不断完善部法律管理制和流程对具体营管理环节提供法律分析见 实施法律风险调进行法律风险论证制定风险控制措施 提高法律管理效率和水平各生产营环节嵌入法律管理 防企业法律风险。
三 通风险分析评估、 控制管理、监控更新构建法律风险防机制 建立法律风险防机制要增强法律风险控制主动性、前瞻性、计划性和效性通风险分析评估、风险控制管理、风险监控更新三主要阶段进行法律风险防。
三阶段既相独立又相衔接、 协调统共构成科学动态闭环运行体系 通落实制、流程、 组织、 职能和配置风险防机制提供基础保障。
、 风险分析评估。
这是法律风险控制阶段 风险分析评估结将直接定法律风险控制对象是否适当控制手段是否适应。
分析评估围主要包括 企业所行业整体法律风险评价、企业外部法律环境研究、 企业部治理结构和管理流程调 以及企业具体营管理程存具体法律风险分析。
其重容是具体法律风险分析 包括对企业现有法律风险进行识别、归类、评分和分级排序。
首先要对企业进行全面深入法律风险调、 研究以往案例发现和识别企业面临各方面法律风险确定法律风险梳理详细风险清单。
其次结合企业身实际从营活动主要涉及法律主体和业运营不方面出发 根据法律管理工作不方面企业营管理特征和企业整体战略目标确定对风险分类方法对所发现法律风险进行归类。
再次 对各类法律风险进行评分排序 划分风险等级 提出下阶段进行风险控制管理整体建议。
阶段风险分析评估基础上制定企业法律风险管理战略 它是企业处理法律风险总体指导政策包括风险控制原则和企业可承受。
针对不级别法律风险重从风险预警和防入手制定出具体风险控制措施明确风险管理目标和表。
进步确定各类风险预警机制风险化措施和风险补救方案采用不手段和方法降低、移和消灭风险 实现风险事前防、事化和事补救。
对企业面临紧急、关键、重风险从制、 职责、人员和措施等方面明确处理程序 妥善处理法律风险 减少企业损失。
3、 风险监控更新。
进行风险监控更新是法律风险控制必要阶段 有助保证机制合理性和有效性。
因 对风险分析和风险控制两阶段设计和效 企业应定期对前两阶段实施程和结进行监督、 评价 并对其进行更新。
要对风险防机制架构设计、风险防机制所运用方法以及机制运行效进行整体评估 其存问题和原因 研究改进方案 对下周期风险分析评估和风险控制管理进行改进和调整。
四 建立和优化法律风险控制制和流程风险防提供有利部法律环境 企业法律风险很程上是企业部管理制和部控制措施不完善。
实现法律风险控制效将风险防手段落实到企业具体法律管理工作要重把握四方面 、强化事前预警识和防措施从研究和发现法律风险成因入手尽早识别和消除风险根提前对风险进行预防杜绝简单事补救建立并完善法律风险评估和预警机制。
5、强调法律风险管理营策和营管理活动把关作用 通对法律风险控制把握将各项法律风险防措施纳入日常营管理制和流程实现法律管理手段对风险有效控制。
6、 拓展法律风险管理思路 开拓法律工作模式创新理念使法律工作从传统事性工作变管理性与操作性并重工作总结提升管理验 规管理流程 明确管理模式 提高法律风险管理执行效率。
7、 强调精细法律管理手段提升法律风险管理水平形成企业部上下协调统灵活高效企业法律风险控制管理体系发挥法律管理对风险控制机制监督保障作用。
即搭建包括重策法律论证制、合管理制、招标投标管理制、知识产权管理制、案 件纠纷管理制、授权委托制各项适应企业实际法律管理制实施包括制定合加强普法教育编制风险管理岗位手册对重要岗位进行法律风险管理上岗培训、岗位考核宣传包括公司风险管理及控制政策各方面法律风险控制举措使企业风险控制管理制上得到充分保障 把企业切生产营活动都纳入法律化轨道以增强法律风险控制能力。
五 以建立依法策机制重对企业策和营管理全程进行控制 企业应该对重营策提前进行合法性和法律可行性研究建立重策法律论证制 使法律顾问参与企业重投策和营策全程保证企业重举措风险控制。
企业法律风险常性营管理活动因 不仅要对重项目进行风险防还要从整体上控制法律风险从关键环节入手面结合 全程监控 将所有营管理行都纳入法律风险控制体系管理 使企业对外合交易、市场拓展、 劳动管理、 财管理等营管理活动都纳入法制化、规化轨道。
通积极参与企业营策管理活动 进行全程跟踪、 全面管理、 重监控使法律风险控制更广围、 更高层次上发挥应有作用。
六 加强对员工风险管理培训全面提高企业各级人员法律风险防识 从国外公司案例和教训可以看出致命风险事件人因素总是扮演着十分重要角色。
虽然企业可以制定出各种规制和运作程序防、 控制和规避法律风险 但如没有每风险控制岗位切实操作和落实就无法实现风险控制目。
因力倡导建立风险防制 完善风险监控机制 要对企业各级员工进行广泛法律风险管理培训 加强对高层管理人员和重要岗位业人员上岗培训和考核管理。
七 搭建统法律风险信息化管理平台保持顺畅信息交流和沟通渠道 企业法律管理要从传统事性工作脱离出实现跨越式发展 要借助先进现代科技方法和信息化管理手段。
企业可以依托电子化系统 对现有进行梳理和整合搭建统法律风险信息和知识管理平台实现有效知识管理使公司管理层与员工、企业法律顾问、法律顾问与各业部门构筑道通畅信息沟通渠道和信息交流平台。
企业方面可能通广泛、 便利、快捷信息传递与更新实现法律风险信息化管理 另方面还可以利用信息化处理方法进行对风险调和分析 落实风险控制制和流程从而提高整体风险控制效率和效。
八 制定切合企业营发展实际法律风险管理战略稳健营树立风险防理念 法律风险控制终目标并不是单纯地追所有法律风险化。
对企业讲风险与收益往往是相矛盾和对立高收益必然带高风险 风险承受与预期利益矛盾是企业发展程常要问题。
企业根目标是利益化味地强 调降低和消除所有法律风险 将使企业无法进行营和发展。
但如了谋取利益而疏对法律风险控制将给企业带重法律 甚至导致企业遭受灾难性打击和损失。
对风险控制将带商业机会丧失和管理成增加 企业要正确处理业发展和公司风险承受能力关系法律风险可承受围使企业利益化 实现风险程和风险控制成化。