会计专业实习报告模板_会计专业实习报告
、实习目与要。
巩固所学财软件操作基知识;通实习进步理财软件工作原理;熟练掌握用友财软件系统建账、基础档案设置、总帐、工、固定产、应收(付)、报表等系统等模块基操作知识;掌握系统运行程纠错处理知识;提高学生理论系实际、运用所学知识具体问题能力。
二、实习地。
东院X60机房、机房、四机房。
三、实习容。
实验 系统初始化。
()系统管理包括设置操作员、建账、权限分配等;。
()设置基础档案如建立会计科目、部门档案、人员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、收发类别等;。
(3)系统初始化包括总账、薪、固定产、应收(付)款等子系统初始化;。
()账套备份与恢复。
实验二 日常业处理。
()薪业处理建立工类别、人员档案管理、工变动(计工、计件工)、银行代发、工费用分摊、生成凭证各种工账簿信息询等;。
()固定产业处理固定产增加、减少、部门调动产盘生成凭证各种固定产账簿信息询等;。
(3)应收(付)款业处理应收单据审核收款单据录入与审核账处理凭证处理坏账处理各种单据、业账表询等。
()总账业处理凭证审核与记账出纳管理银行对账期末账各种账簿信息询分析等。
实验三 期末处理。
()薪管理月末汇总工类别月末处理;。
(3)应收(付)款子系统月末结账;。
()总账子系统期末结账;。
(5)账表询、编制报表。
四、实习步骤。
)系统初始化。
系统管理启用并登录系统管理增加操作员、建立账套、给操作员分配权限。
基础档案设置、总账系统、薪管理系统、固定产管理系统、应收应付款管理子系统参数设置、期初余额录入。
基础档案设置包括会计科目设置(根据实验要增加些会计科目并修改些辅助项)指定科目(现金、工行存款、行存款指定现金流量科目银行存款指定银行总账科目)凭证类别(收、付、凭证类别并设置限制条件)外币及汇率、结算方式(包括现金结算、现金支票和账支票)辅助核算档案(部门档案、职员档案、项目档案、客户档案、供应商档案)项目目录设置(制定核算科目定义项目分类)对数据权限分配期初余额录入(辅助项客户往、人往、供应商往期初余额录入程要先往明细输入汇总得出)输完所有科目试算平衡退出。
)薪管理系统设置启动薪管理系统和计件工系统建立工帐套进行基础信息设置人员类别设置(正式员工和临员工)工计算公式设置(请假扣税和)人员档案输入(区分正式员工和临员工打开不类别员工分别输入)基工录入以及工分摊设置这程正式员工要薪管理系统进行而临员工要计件工管理子系统下完成。
3)固定产管理系统启用固定产管理系统设置固定产控制参数设置产类别设置净残率、计提属性、折旧方法、卡片样式设置部门对应折旧科目设置增减方式根据固定产类别录入原始卡片所有固定定产录入完毕要进行对账。
)应收款管理系统启动应收款管理系统设置选项进行帐套参数设置初始设置里进行基科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期账龄区设置、逾期账龄区设置增加计量单位分组设置计量单位增加存货档案输入期初销售发票、期初其他应收单期初余额明细表进行对账输入开户银行信息。
5)应付款管理系统启动应付款管理系统设置选项进行帐套参数设置初始设置里进行基科目设置、控制科目设置、结算方式科目设置、坏账准备设置、账期账龄区设置、逾期账龄区设置报警级别设置期初余额明细表进行对账。
二)日常业处理。
根据业发生日期各子系统编制凭证。
)总账系统编制凭证程若科目银行科目、外币科目、数量科目、辅助核算科目、现金流量科目输入完科目信息定要输入该科目辅助核算信息。
我们编写凭证是按序账编写所以删除凭证日期定要笔业否则就会出错。
)应收款管理系统应收单据录入根据实验要录入普通发票处理业程要分填两张单子增值税发票要专用发票填写而其代垫运费则其他应收单填写5和7业都涉及到了核销做程并不清楚次结算额填写哪老师助下知道了专用发票结算额及其他应收单据结算额具体填制方法并成功地将款项分应收款和预收款。
该子系统下要录入所有收款单进行批量制单制单处理打开制单询选发票制单、应收单据制单、收付款单据制单、账制单、并账制单、坏账制单进入选择凭证类别进行制单保存凭证左上方出现已生成样则已传到总账系统下。
)固定产管理系统产增加业进入固定产卡片窗口输入固定产信息保存进入填制凭证窗口保存凭证。
折旧处理业计提月折旧折旧分配表里可以看到折旧信息保存生成凭证。
产减少业增加产减少项目确定产减少方式生成凭证。
5)薪管理系统正式员工输入员工工变动数据分摊工费用(选择分摊计提费用类型选择核算部门打开应付工览表合并科目、辅助项相分录生成凭证)。
临人员计件工录入批增输入临人员信息并审核计件工汇总。
返回薪管理系统工变动里进行计算汇总再进行工分摊处理生成相应凭证。
各子系统进行月末结算处理。
银行对账 选择银行对账期初录入输入单位日记账、银行对账单期初余额单击对账单期初达项输入银行方期初保存。
5账定义 选择定义账增加计提短期借款利息账凭证定义分录信息保存执行期末期损益选择年利润科目确定即可。
6定义账生成账生成单击定义账全选生成账凭证。
7期损益结生成账生成单击期损益结全选生成账凭证。
8将动生成账凭证审核记账。
0结账。
三)编制报表 打开报表系统新建报表格式套用报表模板选择007年新会计制科目编制产债表及利润表。
五、实习总结。
)问题。
、再结期损益程我竟忘记了先记账结导致结出了问题;。
、应收款系统金额不平衡我就遍遍数据错误终平衡了。
这是我识到作名会计应该多么仔细稍不就会导致很错误;。
3、输入银行对账单日期不是超出围就不合要老师指发现进入没有选对日期所以银行对账单总是出问题。
、生成报表遇到问题更多很多数都不平我们只逐笔错误并对正明细账发现确实错了不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签进行修改。
然再出纳签、审核、记账。
再看报表数据是否正确了。
产债表还是没平衡这让我费到现。
二)总结。
次实习我们每天必须机房上机作账我们要电脑前坐就是六七面对数面对辐射我们肯定会心生厌倦。
但是会计电算化机操作实习我们也充分了了电算化操作要和会计应用步骤方法提高了电算化会计实处理能力加强理论系实际能力。
也实习程发现了系列这样或那样问题并寻到方法。
记得上学期我们进行手工会计实习让我感觉手工做账太烦琐。
所有账表都要己编制不像电算化报表根据公式己出数。
手工做账不能马虎错就要改多。
当然电算化也要细心少数错数要改也会很多。
次实习是我们学期次上机实习实习主要通计算机录入进行处理提高学生动手能力把用友软件理论知识和实际操作结合起进步提高学生专业能力以就业做准备。
通这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制及运用整流程,也能够更加了用友财软件,更地进行实际操作。
实训程己深感知识掌握不扎实有些东西是上没提及就不研究做账候突然觉得己很无知所以还应不断完善己。