[公司项目财务管理办法] 项目财务管理方案
公司所属各科室、项目部加强公司财管理完善项目财管理规避项目财风险防止项目金体外循环。
现结合公司具体情况吸取以往验教训特制定办法。
、项目金管理财科是公司履行金管理职能部门责整公司金统管理公司切收支律由财科统收付并管理任何项目和人无权行收付具体包括⑴ 所有项目工程款必须由财科开具正式预收工程款收据汇入公司指定帐户分公司保证项目金专款专用严禁项目理以借款或由建设方代付材等其他形式逃避公司对项目金监管。
⑵ 市九县三区所有项目不单独开户九县三区以外项目由财科开立帐户。
⑶ 所收工程款由财科或委派会计按部承包合比例划收应上交公司管理费代扣建安税、职工人两金和质量、安全、贯标、明施工押金汇入项目会计和承包责任人双控帐户由项目理或承包人行安排付款计划（承包人签名）项目会计按付款计划付款项目金只能用项目部施工生产活动支出不许挪作他用严禁将金全部交由项目理并由其支付如工程进款到位而部合签订所收工程款律暂不支付待部合签订合再行支付。
⑷ 项目理可借少量备用金备用金比例控制所收工程款0%以备用金必须及冲帐。
⑹ 建设方交押金工程承包责任人必须先将押金汇入公司财科再由公司财科汇入建设单位以便掌握押金具体数额押金返回以外部施工合准。
⑺ 垫工程承包责任人必须将垫款汇入公司财科或项目财双控存折上以便掌握项目具体垫数额。
⑻ 工程竣工笔工程款财科根据工程量除按合扣除有关款项外另加扣5万元竣工押金（具体金额由工程科定）以确保及备案归档押金备案归档如数退还。
⑼ 付工程尾款必须由各部门、科室、分公司领导签确定无遗留问题财科才能支付。
二、项目会计管理市九县三区项目财人员实行委派制或兼任制地区以外项目财实行委派制项目会计工由公司统发放公司对所属项目按工程总造价3‰收取财代理费财代理费用发放委派会计和兼职会计工等具体由财科行安排。
三、项目会计责任、全体财人员必须加强职业道德教育增强识提高质量。
3、项目会计必须确保项目工程款进公司指定帐户保证公司各项目税、费、押金及收取。
、项目会计应对项目金实行监控防止项目理或承包人将金挪作他用确保民工工、材款正常发放。
5、项目会计要加强工程期金监管及向主管领导汇报项目金使用情况如因项目会计监管不力而给公司留下遗症将追究项目会计责任（不包括不可预见因素如建设方原因造成拖欠人工工、材款等） 相关热词 管理办法财项目公司