企业项目资金管理制度|企业资金管理制度
了加强项目金管理严格执行请、拨款制实行项目金专款专用专户管理要制定并实施相应管理制。
、金风险防。
、项目金管理严格执行请、拨款制实行项目金专款专用专户管理专帐核算制。
、建立项目金管理领导责任制和会计核算制并觉接受财政、审计纪检和上级财主管部门监督检强化项目金管理和监督。
对擅变更项目预算、截留、挪用和坐支项目金按法律法规规定严肃处。
3、领导组办公室按照事前审核、事监控、事检要建立健全项目金跟踪检制和重问题上上报制定期不定期地开展项目金专项检全程跟踪检各项项目金拨付、使用情况对发现金管理方面重问题及上报。
二、金管理机构。
金管理组参与项目工程金阶段审计和年终审计对项目金拨付、使用情况定期进行审核全程进行监督保证金正常运行。
三、金管理方式。
每年年初和每季初由金管理组分别填制项目请款和季项目分月用款计划表、季项目申请逐级上报国土部土地整理心申请年和季项目金。
四、金拨付方式。
工程施工费采取分期付款方式拨付。
即工程开工前预付款xx%;工程施工根据工程进和质量拨付xx%;工程竣工根据验收结和工程竣工算拨付%。
二条、项目金管理基原则计划管理、统使用、以收定支、控制使用、开节流、提高效益。
三条、财会部门办理水利基建设金支付手续必须合下列程序。
()办人审。
办人对支付凭证合法性、手续完备性和金额真实性进行审。
实行工程监理制项目须监理工程师签;。
(二)有关业部门审核。
(三)单位领导核准签。
四条、凡存下列情况财会部门不予办理水利基建设金支付手续。
()违反国法律、法规和财纪律;。
(二)不合批准建设容;。
(三)不合合条款规定;。
(四)结算手续不完备支付审批程序不规;。
(五)不合理担和摊派。
项目应定期进行济活动分析通对收支情况分析及发现项目金管理存问题以便及采取措施管用金提高金使用效益。
、总则。
条、规项目投运作和管理保证投金安全和有效增值实现投策科学化、规化、程序化特制定制。
三条、公司及各成员企业重投项目应由行政办公会议定可行性方案申报公司董事会审议。
五条、各投项目选择应以公司战略方针和十年规划依据合国或国际产业导和公司投结构平衡政策。
六条、投项目选择应充分调并提供准确、详细及分析以确保容可靠和有效。
七条、投项目建议和可行性研究报告由拟定投主体编写并交公司投管理部初审不得越级上报。
九条、所有投项目由公司投管理部原项目建议、可行性报告及实施方案基础上提出初审见报公司分管领导审核然按项目审批权限呈总理或行政办公会议直到董事会会议进行复审或全面论证。
十条、由公司总理主持项目论证会对项目合法性、前期工作容完整性、基础数据准确性、财预算可行性及项目规模、机等因素进行实地考察或聘请专组对项目进行专业性科学论证以加强对项目深入认识和了确保项目投可靠和可行。
四、项目组织与实施。
十条、实行项目理责制。
各投项目责人由实施单位总理委派委派人对总理责;公司投管理部对项目建设进行归口管理并对项目建设程进行跟踪调、分析和监督。
十二条、各投项目业班子由项目责人责组建报实施单位总理核准;项目理对项目实施情况完全责任。
十三条、投项目变更包括发展延伸、投增减或滚动使用、规模扩或缩、续或产、止或合修订等应报审批核准。
十四条、由项目责人面报告投项目变更理由按报批程序及权限报送公司有关领导审定重变更应参照立项程序予以确认。
十五条、项目责人实施项目运作期因工作变动应主动做善工作如属公司部调动则须向继任人交接清楚方能离岗。
属人原因离职给公司造成济损失应追究其人责任。
十六条、投项目止或结束。
项目责人及相应机构应及总结清理项目情况并以面形式报至公司公司统审定责成有关部门办理相关手续。
五、考核与奖惩。
十七条、项目投产运行效益良对立项部门和人、建设部门和人追加奖励。
十八条、实行项目责任追究制。
对项目建议或可行性研究报告编写程弄虚作假、敷衍塞责给公司造成损失将视情节给予撤职、降级、扣发工、奖金等处理。
六、附则。