浅析财务公司资金集中在企业集团的价值创造
孙罡摘要全球济共体建立促进我国社会主义济快速发展迫使企业不断适应发展趋势限挖掘潜能以便提高其国际市场地位和市场竞争力。
财公司存与整集团营运作、配置紧密系起并且是金管理顶层设计尤重要环。
因集团框架下运用财公司这平台实施金集管控促进集团良性发展是当前企业集团发展趋势。
关键词财公司;金集;企业集团;价值创造集团公司实施金管控手段重要、有效方式就是把整集团部各成员单位金利用起进行有效集管理。
企业集团了更稳健、可持续地开展生产营金管理部门使用不形式有效利用集团部金以低成获得济利益这是现代公司部财管理重重。
当前集团公司设立财公司对金进行集管理不仅保证了集团济效益化更是集团利益价值体现。
集团公司加强财公司金集管理以“金池”思路设想统筹金、提升价值是永恒话题。
、金集管理重要性（）集管控规避风险集团总部通金池集控制金采用“收支两条线”管理思路监督管理成员单位金流入和流出抓住金存量和金流向有效防止集团公司营风险。
通监控所属单位金收入和支出可以掌握所属单位营活动程并避免风险。
（二）提高信用等级增强融能力对集团而言集式金管控引入将其力量聚集起其综合济实力将比单单位济实力简单总和强得多。
这对集团公司管理所有担保很有用可以有效地防止信用风险提高信用水平并防止动荡。
（三）改善分配集化管理金可以提高分配收益。
通金集管理可以补充多所属单位存放金平衡所属单位金使企业集团通部金管理信息平台将金短缺单位和结余单位进行金融通、合理调配实现整体存款额集共享。
改善分配体现三方面是降低财成。
统分配可减少外部融成并节省融。
二是提高货币市场金收益。
存放所属单位存量金可以及归集到集团公司并且以统方式进行存、贷款或投从而产生可观收益并改善济效益。
三是提高金使用效能。
金部重新分配使集团所属单位能够有效减少部交易现金款项并且提高金流动性。
二、财公司模式发展财公司是依赖集团公司组织企业集团部各成员单位受国银行保险监督管理委员会监督。
外商业银行线银行系统或独立开发系统是财公司用管理成员单位金主要系统。
企业集团财公司合作商业银行开立金结算账户是整集团主要结算通道成员单位必须该主账户下开立己公司银行账户进行结算。
财公司金使用和分配充分发挥监督管理职能通信息化手段和管理平台系统应用实监控、跟踪成员单位额金动向并及发出预警降低金融风险。
三、企业集团财公司金集管理模式（）金结算心模式金结算是财公司基财职能是提高集清算率和使用清算安全、有效途径可以节省金流通成和占用金。
财公司使用商业银行“直接银行公司链接”系统集管理金并动验证银行账户收支明细对账。
通实集收益控制费用余额激活金将存量金控制合理、可接受区从而有效减少金占用成提高金使用效率实现零余额管理。
金平台上开展与金集管理有关活动并报告金收支计划、金监管、金调整模拟利息计算和支付数据统计分析部实施央金管理平台财账户表和业信息系统整合以促进与企业和产业价值链有效协作用。
成员单位财公司统开立供集团部单位结算使用虚拟收入和支出账户授权财公司其认可外部银行进行实体收入和支出账户开立并将其与虚拟账户对应将外部账户进行关实现询与结实动。
成员单位收支结算、名账户金调动必须通财公司部平台进行全封闭式结算。
支付给外部单位款项 部虚拟账户金实动到与对应和关实体银行账户再进行银行端常规付款。
要是这种付款基金池管理模式支付金额会以成员单位财公司金存量上限通“日透支”方式进行。
（二）境外金池模型财公司通与国银行直接系功能获得币和外币金跨境质利用国外系统财公司可以建立统账户（金全球管理系统）以提高账户全球可视性定围实现可控。
目前越越多财公司通与影响力较外银行（如汇丰、渣打、花旗、摩根通银行）建立合作关系实现系统直连接入。
凭借政策相对宽松、金融相对完备金融市场建立类似离岸金管理機构财公司子公司实现企业集团成员单位境外金运营与管理池定期归集、调整成员单位金存量。
假设安全风险可控并且公司生产和营受到尊重则多余金将用向成员单位提供部贷款或成员股份投以便集团公司金能够行使其能力保持和增加价值。
（三）外汇结算和销售模式成员单位财公司往账户和账户上开立外币账户与不银行开立外币账户相对应通财公司可以建立集关系并从银行筹集金。
成员单位向财公司申请外币结算和外币购买财公司金管理系统根据当前货币管理政策提交外币结算和外币购买请。
财公司首先检有关外汇结算和销售良申请然代表客户银行外汇市场进行交易。
货币结算和外汇销售活动将把境外人民币、外币金池系起以实现每关实体币和外币相调整及完整交易。
利用整体利益和规模每单位共享业现货市场并获得佳市场价格。
外币产即期结汇和销售利用外币金“集外币结汇集外币销售统调统交易”动冲减抵消汇率风险降低不必要阻礙。
（四）企业集团财公司金集价值体现企业集团依托财公司管理平台进行金归集、集管控是将闲散成员单位现金流和金剩余进行科学、系统整合极提升集团整体金协效应。
也可以提高集团整体债融承受力避免企业集团陷入信用危机提升企业集团信评级和济实力。
二是可以建立稳定现金流以较低成代价换取更多市场融。
集团通较短部信贷获取金余量再把这部分金投放到成员单位长期营活动通风险对冲降低整集团高举债营风险。
三是财公司依照授权协议将成员单位系统、外银行结算账户关实现系统全封闭金结算保证金实到账降低途金提升金周率也无再支付商业银行结算手续费用。
四是企业集团金规模进步扩提供了机会金融机构更加重视企业集团企业集团才会具备议价能力集团整体稳健发展输入不断血液。
四、结语总而言企业集团下财公司积极实行金集管控手段是集团利益“金池”理念架构有利集团公司优化配置、系统统筹金。
提高金安全性和操作合规性实现金效能化限地降低外部融额和融成促进企业集团营业发展终集团创造价值。
参考献[]蒋楠新环境下财公司金集管理问题分析[]国乡镇企业会计09（）[]卓海熔基企业集团金集管理财公司模式探析[]财会学习09（5）[3]彭程从财公司视角看如何加强企业集团金预算管理[]环渤海济瞭望09（07）（作者单位海油田股份有限公司） 相关热词 浅析企业集团金