2018周期对照表【稽核实施周期对照表（1）】

稽核实施周期对照表（1） 稽 核 项 目 每月 每季 每半年 每年 随时 定 期 不定期 定 期 不定期 定 期 不定期 定 期 不定期 定 期 不定期 一、 销货及收款循环稽核 1．授信作业稽核 √ 2．订单作业稽核 √ 3．售价作业稽核 √ 4．发票开立作业稽核 √ 5．货物交付作业稽核 √ 6．客诉处理作业稽核 √ 7．销货折让及销货退回作业稽核 √ 8．销货收入与应收款项作业稽核 √ 9．销货成本与销货毛利作业稽核 √ 二、采购及付款循环稽核 1．采购预算作业稽核 √ 2．请购作业稽核 √ 3．采购作业稽核 √ 4．验收作业稽核 √ 5．不履行合约或罚款作业稽核 √ 6．仓储管理作业稽核 √ 7．付款作业稽核 √ 8．投保作业稽核 √ 三、 生产循环稽核 1．生产计划作业稽核 √ 2．制程管理作业稽核 √ 3．品质管制作业稽核 √ 4．设备保养作业稽核 √ 5．安全卫生作业稽核 √ 6．呆废料作业稽核 √ 7．生产成本作业稽核 √ 8．生产绩效作业稽核 √ 四、薪工循环稽核 1．任用作业稽核 √。