浅谈操作风险监测
摘 要：操作风险监测是操作风险管理中必不可少的一步，本文介绍了KRI、风险地图、业务流程跟踪及重大事件报告等风险监测技术，认为我国金融企业应当建立以关键风险指标为主、重大事件报告为辅的操作风险监测机制。 论文网。
在过去的几十年里，金融行业连续发生的重大损失事件使得操作风险逐渐引起了监管当局和业界的高度重视，本文就操作风险监测的问题作初浅探讨。一、操作风险及其监测 操作风险的定义在理论界并不统一，本文认为操作风险是指由于人员的疏忽或主观故意、内部管理程序的不完善和缺陷、信息系统的不完善和缺陷以及外部事件导致损失的风险。风险监测是指定期对操作风险状况和重大损失全程动态掌控的程序，用以迅速发现和纠正操作风险管理的政策、流程和程序中的缺陷。二、常用的操作风险监测技术 （一）关键风险指标监测 关键风险指标（Key Risk Indicator）早在2002年就由巴塞尔委员会提出： "风险指标是指用来考察银行的风险状况的统计数据或者指标，这些指标通常是财务方面的指标，对这些指标要进行定期审查，以提醒注意银行有关风险的可能变化"。我国银监会在2007年的《商业银行操作风险管理指引》中，将关键风险指标定义为"代表某一风险领域变化情况并可能定期监控的统计指标"。关键操作风险不仅是操作风险识别的重要手段，而且在操作风险监测过程的运用更加重要。按照风险指标监测对象类型的不同可以分三类：滞后指标、同步指标以及先行指标。KRI分类的具体情况如表1所示。 表1 关键风险指标分类 论文网。
（二）风险地图 风险地图是以地图为载体，将关键风险信息可视化显示以辅助决策的一种工具。风险地图分二维和三维两种，二维地图关注各种风险的大小和概率，综合描绘项目整体风险分布。三维地图关注危害（hazard）、脆弱性（vulnerability）以及风险（risk）。 （三）业务和流程跟踪 很多公司的内审部门都会对业务和流程进行严格的审核，但未从操作风险管理的角度主动监测风险。内审部门可以从风险管理的角度，梳理出公司的业务和流程中可能发生的操作风险，主动监测风险的变化。 （四）重大事件报告 重大事件报告包括口头和书面，其作用一是要在最短时间内将重大事件告知决策层，二是要突破"隐瞒"文化，强调"上报真实信息"，决策者信息掌握准确无误才能保证制定及时有效的控制措施。三、我国企业监测操作风险的几点建议 我国企业，特别是金融企业，基于发展程度不够，治理结构也不够完善，对于操作风险监测构建以KRI监测为主，以重大事件报告为辅的操作风险监测制度。 （一）构建KRI监测体系 负责操作风险管理的工作人员算出具体的KRI，动态跟踪这些指标的变化绘制出风险指标变化图，依据总公司决策机构所确定的关注门槛进行报告。 1、KRI门槛设定 KRI门槛是指在正常的KRI值和潜在的不可接受的KRI值之间初始设定的清晰界限。以客户投诉率为例，一般认为，客户投诉率越高，则反映出公司的产品缺陷、不恰当的咨询行为、险种缺陷、代理人咨询错误、内勤人员咨询错误等方面的操作风险越高。 2、动态跟踪KRI数据信息 在KRI用于操作风险监测过程中，应注重数据信息的收集、保留和分析。如对数据进行细致分析，进一步调查有关的风险；达到报告门槛的时规范的对该事项进行报告；门槛设置不合理应及时修正；KRI不适合新的经营环境应及时更换。 （二）制定重大事件报告流程 我国企业的信息披露一直以来不够透明，无论是在公司内部，还是整个行业，在发生重大事件的时候，通常不是第一时间上报总公司决策机构或者监管机构，在报告的时候也总是倾向于隐瞒具体情况。应该将重大事件报告流程做出明确规定，并且对不报或者瞒报规定重大责任，从严处罚，从根本上杜绝有情不报的情况发生。重大事件报告流程具体为如下图2所示。 图2 操作风险重大事件报告流程四、小结 操作风险监测在其管理过程中虽不是最重要的但也必不可少，文中提出的建议对于我国金融企业目前的现状有积极意义。随着金融行业的发展以及对操作风险管理重要性的认识，操作风险监测技术也会在实践过程中愈加成熟和规范。 毕业论文 参考文献：[1]刘睿 李金迎，商业银行关键操作风险指标构建问题研究，[J]金融与经济,2009年6月[2]张蕾,保险企业操作风险度量研究[D]同济大学博士论文 2007年[3]沙勇忠 徐瑞霞,3D风险信息地图的结构模型及应用,[J]情报科学,2010年12月[4]钱云,商业银行操作风险管理流程研究,[D]复旦大学硕士学位论文 2008年4月[5]Roland Gillet，Georges Hübner，Séverine Plunus Operational risk and reputation in the financial industry [J] Journal of Banking Finance 34 (2010) 224—235 开题报告 /html/lunwenzhidao/kaitibaogao/。