A公司销售部应收帐款管理制度

销售部应收帐款管理制度。

1)、销售部门要将正常应收款项控制在公司规定的限额内，及时跟进和催收应收帐款。坚持每季度与经销单位核对帐目，以确保帐帐、帐款相符，发现问题及时处理。

2)、在业务活动中要坚持"少量多批、加速周转"的原则，提高资金使用效率。对超出三个月的应收款，应尽快组织清收;超出六个月的应收款，应向主管总经理上报原因，同时制定清收措施，限定清收时限;超出九个月的应收款，公司一律按呆帐处理。

3)、对公司审查确认的呆帐，根据清收的难易程度及与对方协商的具体情况，提出清收报告，报请公司批准后执行。

4)、对拟停止业务关系及发生转制等意外变故经销单位的欠款，按正常业务方式无法清收的，须立即上报原因及清收计划，经主管总经理批准后进行清收。清收完毕后，除现款现货或经批准外，原则上不再与该经销单位建立业务关系。

5).所发生呆帐,将根据具体原因对当事人进行相应处理。

6).业务中遇有被骗、被抢、被盗等特殊情况时，要在事发24小时内上报，公司根据事发原因进行处理。对隐瞒不报的，视情节轻重对当事人从行政及经济两方面进行处罚。

7).其它未尽事宜按集团公司《应收款管理办法》执行。