中学学校银行账户管理核算制度

中学学校银行账户管理及核算制度。

银行账户管理制度是财务制度的一个重要方面，一切经济业务都离不开银行账户，我校银行账户管理制度具体内容如下：

1.对各种存款的管理，必须严格按照国家有关规定开设银行账户，办理有关存款、取款以及转账业务。

2.必须在经国家有关部门正式批准的银行开立银行账户，办理有关存款、取款和转账结算业务。

3.会计人员及时登记银行账目，做到日清月结，准确掌握单位资金情况，并定期向主管领导汇报。

4.单位内部各部门取得的收入，都要纳入财务部门统一管理，单位其他非独立核算部门不得另设银行账户。

5.不许开空头支票、远期支票、空白支票，不出租、出借、出让银行账户。

6.经常与银行核对银行存款余额，发现问题及时纠正。