上市公司国有股变动 最高法院《关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股的规定》
高人民法院 关冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题规定 （２００１年８月２８日高人民法院审判委员会１１８８次会议通２００１年９ 月３０日起施行） 法释[00]8 了保护债权人以及其他当事人合法权益维护证券市场正常交易秩序根据《华人民共和国证券法》、《华人民共和国公司法》、《华人民共和国民事诉讼法》参照《华人民共和国拍卖法》等法律有关规定对人民法院财产保全和执行程冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股（以下简称股权）等有关问题作如下规定 条 人民法院审理民事纠纷案件程对股权采取冻结、评估、拍卖和办理股权户等财产保全和执行措施适用规定。
国股指有权代表国投机构或部门向股份有限公司出或依据法定程序取得股份；国有法人股指国有法人单位包括国有产比例超５０％国有控股企业以其依法占有法人产向股份有限公司出形成或者依据法定程序取得股份。
三条 人民法院对股权采取冻结、拍卖措施被保全人和被执行人应当是股权持有人或者所有权人。
被冻结、拍卖股权上市公司非依据法定程序确定案件当事人或者被执行人人民法院不得对其采取保全或执行措施。
四条 人民法院审理案件程股权持有人或者所有权人作债人如有偿还能力人民法院般不应对其股权采取冻结保全措施。
人民法院已对股权采取冻结保全措施股权持有人、所有权人或者三人提供了有效担保人民法院审合法律规定可以除对股权冻结。
五条 人民法院裁定冻结或者除冻结股权除应当将法律送达有协助执行义单位以外还应当作出冻结或者除冻结裁定７日将法律送达股权持有人或者所有权人并面通知上市公司。
人民法院裁定拍卖上市公司股权应当委托拍卖前将法律送达股权持有人或者所有权人并面通知上市公司。
被冻结或者拍卖股权当事人是国有股份持有人人民法院向该国有股份持有人送达冻结或者拍卖裁定应当告其５日报主管财政部门备案。
如申请人要延长期限人民法院应当根据申请冻结期限届满前办理续冻手续每次续冻期限不超６月。
逾期不办理续冻手续视动撤销冻结。
七条 人民法院采取保全措施所冻结股权价值不得超股权持有人或者所有权人债总额。
股权冻结效力及股权产生股息以及红利、红股等孳息但股权持有人或者所有权人仍可享有因上市公司增发、配售新股而产生权利。
八条 人民法院采取强制执行措施如股权持有人或者所有权人限期提供了方便执行其他财产应当首先执行其他财产。
其他财产不足以清偿债方可执行股权。
规定所称可供方便执行其他财产是指存款、现金、成品和半成品、原材、交通工具等。
股权持有人或者所有权人以股权向债权人质押人民法院执行也应当通拍卖方式进行不得直接将股权执行给债权人。
九条 拍卖股权前人民法院应当委托具有证券从业格产评估机构对股权价值进行评估。
不能达成致见由人民法院召集债权人和债人提出候选评估机构以抽签方式定。
十条 人民法院委托产评估机构评估应当要产评估机构严格依照国规定标准、程序和方法对股权价值进行评估并说明其应当对所作出评估报告依法承担相应责任。
人民法院还应当要上市公司向接受人民法院委托产评估机构如实提供有关情况和；要产评估机构对上市公司提供情况和保守密。
十条 人民法院收到产评估机构作出评估报告须将评估报告分别送达债权人和债人以及上市公司。
债权人和债人以及上市公司对评估报告有异议应当收到评估报告７日面提出。
人民法院应当将异议交产评估机构要该机构１０日作出说明或者补正。
次拍卖高应价达到保留价应当继续进行拍卖每次拍卖保留价应当不低前次保留价９０％。
三次拍卖仍不能成交人民法院应当将所拍卖股权按三次拍卖保留价折价抵偿给债权人。
人民法院可以每次拍卖成交主持调将所拍卖股权参照该次拍卖保留价折价抵偿给债权人。
十四条 拍卖股权人民法院应当委托拍卖机构拍卖日前１０天《国证券报》、《证券报》或者《上海证券报》上进行公告。
十六条 股权拍卖程竞买人已持有该上市公司股份数额和其竞买股份数额累计不得超该上市公司已发行股份数额３０％。
如竞买人累计持有该上市公司股份数额已达到３０％仍参与竞买须依照《华人民共和国证券法》相关规定办理期应当止拍卖程序。
十七条 拍卖成交人民法院应当向证券交易市场和证券登记结算公司出具协助执行通知由买受人持拍卖机构出具成交证明和财政主管部门对股权性质界定等有关件向证券交易市场和证券登记结算公司办理股权变更登记。