财务检查情况通报 财务检查通报范文
财检通报。
根据《关印发xx省地方金融企业财报表工作考核评比办法通知》(琼财债〔0〕307)结合各市县、各地方金融企业0x年地方金融企业财算报表、季快报报送情况我厅对各单位0x年地方金融企业财报表工作进行了考评现将有关情况通报如下。
、总体情况。
0x年我省地方金融企业财报表编报工作考核对象9市县财政局及3省级地方金融企业。
总体看地方金融企业财报表编报质量比0x年有了较提升部分市县财政部门、地方金融企业认识到位责任落实财报表报送及齐全数据质量有所提高东方市财政局、昌市财政局编报组织得力财数据真实准确数据质量较高;管理下。
三亚市财政局、儋州市财政局财报表分析报告较详实报送及性较高;海马财有限公司、xx省企业信用担保有限公司报表质量较高财分析报告较全面;海口市财政局、xx省农村信用社合社汇总单位户数超8但仍保质保量地完成报表编报工作。
白沙、保亭、临高等市县财政局及xx新凯盛世投担保有限公司、xx骥达投担保有限公司没有及报送纸质报表、季报分析报告定程上影响全省财报表汇总上报工作。
二、评比情况。
()市县财政部门。
(二)省级金融企业。
获得等奖单位是xx省农村信用社合社、海马财有限公司、xx省企业信用担保有限公司;。
获得二等奖单位是xx金欣担保投有限公司、xx信盛投担保有限公司、xx永隆投担保有限公司、xx青年创业投担保有限公司、金元期货纪有限公司;。
获得三等奖单位是xx盈众担保股份有限公司、海口衍宏额贷款股份有限公司、xx泰林担保投有限公司、华融期货有限责任公司、银国际期货有限责任公司、xx农垦财有限公司、海口罗牛山额贷款股份有限公司。
希望以上获表扬市县财政部门及地方金融企业珍惜荣誉勤奋工作再创佳绩。
管理下。
获表扬市县财政部门及企业应认真差距加强组织领导夯实财监管工作基础争取成绩。
特通报。
0x年x月xx日。
财检通报。
了加强厅直单位财管理提高会计工作水平进步规财管理制和部控制制根据《关开展厅直单位财检通知》我处007年月日至007年月日组织对厅直单位进行了财检。
次财检重容是会计核算真实性、准确性、及性;会计基础工作情况;财制及控制建立及执行情况。
现将检情况汇报如下。
、基情况。
我厅有行政机关户事业单位户单独设立会计机构户共有名会计人员。
从检情况看各单位都能严格按照《会计法》和相关会计准则规定认真执行国规定会计制依法设置帐薄根据实际发生济业事项及、真实、准确填制凭证登记会计帐薄编制财会计报表。
并严格执行收支两条线财规定较地坚持了财支笔审批制按照规定保管会计档案并建立完善部控制制和监督制部分单位能按照财政要全面实行电算化管理能执行现金管理和核算制无设立金库现象。
单位能认真做会计基础工作凭证装订整齐现金日记账做到日清月结账款、帐实相特别值得肯定是财科长或会计做银行对帐调节表做法及固定产做到三级明细账建立反应出会计基础工作较扎实部控制制较健全;单位也能做到现金日记账日清月结。
各单位财处根据各单位工作实际情况建立并实施部监督和控制制程制定了相对应《财管理制》各项业事项得以有序进行;明确财收支审批程序和审批人权限和责任规了各项金使用提高了金使用效益;明确费支出围和开支标准采取各种有效措施控制费开支杜绝了浪费现象发生。
二、检存不足。
、部控制制执行存问题。
检发现部分单位现金报销及使用不能做到现金日记账日清月结保险库每日存放量现金给我们金管理带隐患。
硬件管理上因受人员等原因限制硬件与票据没有进行分开管理使金使用没有受到相制约及监督。
执行部控制制存侥幸心理使建立完善制形虚设。
很多单位填制会计凭证能按照规定进行三级复核并按规定定期编制财报告装订会计凭证不能保证装订干净、整齐。
3、财管理水平有待提高。
每单位都建立了完善财制但执行并没有认真遵守很多单位受到人员限制使办人与记账人、审批人职责分工不明确相没有制约管理都存事不关己高高挂起态对存问题都回避使我们财管理工作存很弊端。
三、进行下步财工作建议。
、做财基础工作提高财会人员责任感。
我们要不断加强理论知识学习从各方面提高财会人员身素质增强责任感。
加强各级沟通和协调全面了和掌握直属单位营情况听取事业单位见和建议深入线了情况加强与事业单位沟通切实助他们实际问题。
会计核算是加强财政金收支管理和监督规财管理和会计行提高财政金使用效益重要保证。
建立和完善各项制相关人员工作程要严格遵守这些规制有效地实施部监督和控制保证了会计工作真实性、完整性以及单位财产安全加强对单位财产物监督和管理杜绝各种漏洞发生以达到明确记账人员与审批人员、办人员职责权限使其相分离、相制约防止舞弊。
财检通报3。
XX党委。
加强单位财管理提高财工作水平进步规财管理制和部控制制按照XXX通知要和XX财工作清实施方案我心05年月上旬组织对各下属单位进行了财检。
次财检重容是费预算开支情况、会计基础工作情况和财制执行情况。
现将检情况汇报如下。
、 基情况。
0年XX批准XX、XXX、XX、XX江心财收回XX统管仅保留XX心独立财。
搞次财检心专门召开党委会进行了研究就检标准和检方式进行了明确仍有独立财XX心采取现场检方式进行财工作已统管单位采取集清凭证方式进行。
认真检我们感到各单位都能按照XXX相关规定认真执行各项财管理制较地坚持了财支笔审批制项费开支逐级报告填制凭证真实准确登记会计帐薄、编制财会计报表及规能按要执行现金管理和核算制按照规定保管会计档案无设立金库现象部控制制和监督制建立较。
二、检发现问题。
办理公卡。
因种种原因各下属单位没有办理公卡平费结算及纳入公卡强制目录开支项目仍然使用现金支付不合相关规定。
账目结算程序不够严格。
部分接待费支出没有事前审批单别账目结算存笼统票据和收据入账情况。
3金管理规定落实不到位。
部分单位有坐收坐支现象别往款项没有开具统票据。
银行账户不合规定。
XX心存银行存款基账户原XXX银行账户没有妥善处理。
三、整改方案。
加强专业学习提升能力素质。
学习是财管理重要组成部分。
下步心将认真组织学习各类规制和财管理规定教育引导全体财会人员充分认清会计核算重要性觉加强财会专业知识学习做到既能干事又守规矩促使单位财管理工作水平不断提升。
对存问题进行限期整改。
心要各单位对存问题规定进行改正进步强化支部理财严格预算管控;月底前办完公卡做到办事人员人手卡;有效控制现金使用量完善接待费事前审批手续;加对金管理力收到现金及送存银行往款项及入账;对单位银行开立账户进行清理撤销不用账户。
3认真做财工作指导。
进步加强心与各级沟通和协调常性深入线了情况全面掌握下属单位财情况积极听取各单位见和建议切实助他们实际问题从多方面加指导和带力切实提高单位财管理整体水平。
特报告。
共XX心委员会。
二〇五年二月十日