资金池管理模式下企业集团的资金集中管理
王玉娥摘要现阶段我国社会济水平不断提升企业数量也持续增多质化营模式可导致企业发展程面临着较竞争压力。
企业想要激烈市场竞争稳脚跟就要想办法获得竞争优势通优化金管理模式运用金池能够助企业实现金使用效率得到提升从而助企业获得更高收益。
首先对金池模式进行了介绍分析企业实施金池管理模式必要性并研究金池管理模式企业发展应用策略。
关键词金池管理模式;企业集团;金集管理传统管理模式下企业金管理效率相对较低使得企业金运作上存问题要提高对金管理模式创新采用高效金管理模式以增强企业竞争力发展。
金池管理模式是近年新引进企业管理模式通集管理企业集团金提高企业集团金池稳定性企业可持续发展创造良环境。
、金池管理模式涵金池管理模式指是将企业集团下属企业商业银行实际设立账户结合定记账规则以及金收付规则统汇总组成企业集团“金池”并由财公司或者结算心管理“金池”实现企业金集管理。
建立金池以可以实现池金共享从而有利助企业集团有效平衡集团金降低融产生成提升企业金运行效率。
当前金池模式已成了集团型企业金管理高级形式企业集团可以享受商业银行所提供先进管理以及络通信技术对企业下属成员金实施线监控继而提升对集团金利用效率。
企业集团运作程要稳定金池优化金集管理模式则能够提高企业管理与操作效率。
金池将企业集团金汇聚到起终能够达到如蓄水池样效存储企业金这样贷款与存款流入和流出可以使得金池变得平衡与稳定。
通金池模式可以助企业统筹部各种并将企业外部融变成企业部共享从而助企业减少对外利息费用支出助企业提高金使用效率。
银行与企业进行直接连接可以提高银行对企业账户信息实线监控与管理助企业集团降低发展程面临金风险。
另外借助委托贷款方式则能够助企业集团减少因金集管理而产生法律风险问题。
二、构建金池模式必要条件从法律层面看金池建立是以委托贷款前提資金池条件下所有企业金调拨多被认是委托贷款所以金池业双边委托贷款区别比较金池作多法律实体频繁金调也属多边委托贷款基础要素。
从实际操作层面看假若企业集团既具有现金盈余也存金短缺问题而且金余额定程上比较稳定双边委托贷款是比较不错选择。
集团公司采用金池管理模式应建立金池基础上实现而不是仅借助双边委托贷款对企业金进行调和安排。
（）集团下属企业数量众多金关系复杂企业委托贷款涵盖了很多法律层面上关系以及贷款操作安排例如合签订以及续约和金安排与发放等方面。
当前集团下属企业数目不断增加情形下企业存相借贷关系会表现出几何级增长假若完全根据双边委托贷款进行企业金调那么企业应及配备更多人员确保委托贷款安排和日常维护这会定程上增加了企业部金调拨所产生成。
受到贷款期限影响双边委托贷款要企业随调节现金盈亏以促进金利用彻底化。
当前金池安排方面主要结合了多边集团委托贷款模式因银行系统主要是依照企业账户余额变化判断和安排委托贷款偿还和发放。
银行根据合约定动计算、定划扣账户上利息并且会定期生成财报表主要表现企业借贷关系所产生变化对简化集团公司委托贷款关系管理操作带了方便。
委托贷款往行多发生企业集团账户关系上受到法律关系以及账处理等影响金管理复杂程也提升。
（二）集团下属企业存金流波动、总量高问题企业集团下属子企业数量是有限然而受到现金流频繁波动且总量高所产生影响双边委托贷款安排也会对企业放款和还款行构成了直接影响定程上会增加企业就集团授信贷款管理工作难和强也面临着成上涨问题。
金池管理模式下所有发放和偿还委托贷款主要是银行系统动安排而实现则能够助企业集团降低管理成。
（三）企业集团要集管理企业投融集团金通常会分散不下属企业账户受到双边委托贷款模式影响企业集团会统安排金然而投安排上所产生规模效应则难以达到预期效对金投收益提高产生定影响。
金池安排下集团公司可以将闲散金限地集到企业主账户企业实施统投融管理提供有效方式能够以规模效应带动集团整体金收益水平提升。
三、金池模式应用优势（）金池模式可利用商业银行专业化金池模式下企业通与商业银行达成战略协作关系实现双方合作共赢企业制安排创造条件。
通合作银行专业化建立“金池”该“金池”根据企业集团定制才能更地助企业集团实现性化金结算与现金。
（二）金池模式可增强总部管理能力企业集团总部以及下属公司是系统两相对独立层次集团总部掌握了企业集团协效应关键通合理战略规则以及整体业组合能够使得企业附属机构协调控制集团总部管理能力结合起。
企业集团具备集统对外融能力、金控制能力以及金调能力可以助集团总部增强质量。
结合管理创新、技术创新以及制创新方式助企业集团限地发挥人才、和管理方面优势助企业集团提升金管理效率。
（三）金池模式可构建利益分享合作机制企业金使用上包含了营权以及所有权其所有权指是金占有权、使用权、处置权和收益权等金收益权对企业说具有更高价值。
通常情况下企业对身金所拥有占有权、使用权以及处置权等是必然然而收益权成效关键营管理权。
对企业集团说金收益权不仅仅是法律层面收益权而营管理收益获取关键能够让金获得收益。
企业集团通集管理金集团成员则根据约定利率收取和支付相应利息集团总部通应用剩余金获得相应收益将必要费用扣除以应将存款平余额列入到所属成员企业实施有效分配确保企业获得收益和风险是相对助所属企业增强财管理积极性。
四、金池管理模式企业金集管理应用策略金池管理模式企业集团金集管理应用要下列几方面要加快速助企业政治性障碍所带影响另外还要加快构建完善虚拟金池助企业增强竞争力。
（）完善金池系统预防金风险金池部管理身是金集化管理模式则能够控制子公司满足营项目所建立多余账户推动企业开户行制化、正规化通依照合法办理开户。
企业可以有效检与监督子公司账户使得子公司营目标以及营方向总公司发展相致建立完善且集管理模式集团公司金运营提供便捷途径。
了促进集团公司金得到正常运作银行等国金融机构可以加快建立良合作关系从而增强对金回笼处理降低集团公司发展存营风险。
集团公司金池系统建设上要使得下属公司所有账户分散金纳入到金池系统确保各项金能够实现正常流通通集化管理金增强金结算效率预防金风险。
（二）规企业部账户以及金池应用程序集团公司建设金池要结合集团实际情况促进子公司建设发展。
推动金池作用有效发挥并提高对部账户监督与管理提高資金池利用效率。
坚持监管与控制留存账户总部允许才能开通新账户对金池进行管理要集团公司加强对金池应用流程规管理并建立完善金池部管理体系提高金池管理效率。
（三）推行金预算管理统财管理制实行金预算管理能够实现集团企业对金集管理通构建统预算管理制严格落实监督管理职责层层分不项目实际情况根据采购标准、支出费用标准等满足实际金池管理要。
特别是要区分银行支票、先进等提高对成支出费用控制合理性降低对预算成产生影响不确定因素。
通建立统完善额财管理制提高对子公司财部门监管严格落实财管理制。
（四）拓宽投渠道发挥金池部管理优势金池满足了企业部金企业所能承受风险围可以积极采用企业闲置金进行管理提高短期投力发挥企业投管理作用提升集团公司营效率。
企业购买理财产品可以将企业虚拟部银行剩余金换对企业对外投金额增强集团公司济利润委托贷款可以法律允许阀降低税风险。
集团通制定科学营战略加强对子公司营运作密切关子公司市场占有率变化情况并将金池与项目营有机结合起发挥金池部管理作用。
（五）加快完善企业部控制制集团企业要及采用络信息技术加快构建企业集团统金管理信息平台助企业实现金络化管理通将企业外价值链信息有效结合起继而更加便捷地控制企业集团金流量、流程、流速等合理地控制金使用途径。
增强集团成员管理金觉性提高对金集管理认识通建立制方式加强对总部成员金管理行规和管理使得财管理制得到落实并助企业实现金信息传递渠道畅通使得企业能够更地防金风险。
了提升对企业集团财营状况认知可以聘请信用评级机构开展对企业信用评级工作通建立健全企业部授信评价体系委托介机构等提高对企业金集管理以信用评价等方式提高企业授信额和结算利率水平助企业更地防金集所产生风险。
五、结语建立金池对企业集团财管理非常重要有利确保企业金稳定性。
通协调以及选择合作银行使得金池设计能够获得更加丰富运作验使得企业集团能够获得良财管理模式实现金集管理提高财管理效率助企业提高金利用率继而增强企业市场竞争能力企业发展奠定良物质基础以及管理基础。
金池管理模式企业集团应用要逐步、分阶段完成不能操急导致对企业集团带不必要影响。
参考献[]王启东企业集团金池金集管理模式可行性研究[]国集体济03 （9）99[]安然浅谈金池模式集团金集管理运用[]国贸0 （）909[3]梁国燕浅谈金池视角下国有企业金集管理模式[]会计师09 （7）67 相关热词 金管理企业集团