【浅谈会计人员工资福利岗位工作流程】服务员的岗位职责和工作流程

浅谈会计人员工福利岗位工作流程。

（）工发放。

、现金工性支出。

（）日常零星工性支出。

收到人力部开具支出证明单——→编制记账凭证。

借应付工——部门。

管理费用营业费用制造费用——其它。

贷现金——→传出纳岗付款。

（）明“工”样支出记入“应付工”明记入相关部门费用。

（）差额工、兑现、奖金等工性支出。

签收出纳岗传已付款支出证明单——→分类——→编制记账凭证。

借应付工——部门。

管理费用营业费用制造费用——其他。

贷现金——→传出纳岗登记核对。

对集发放差额工、兑现、奖金等简化手续可先由出纳岗先凭支出证明单付款再将付款将单据汇总传工核算岗制证。

、职员工工发放。

（）整理异动信息。

签收人力部、行政事部、车核算员及其他会计岗传相关异动信息——→将异动信息分类——→登记备忘录。

（）将异动信息按编制工表不分职长假、劳保退、退休三类再三类分新增人员、部门变动、水电费变动、代扣款项等项目。

（）须根据分类异动信息准确登记备忘录。

（3）备忘录须将异动信息预计发生月份分别登记次。

（）根据备忘录编制工表。

打开xb数据库——→清零上月异动信息段——→根据月异动情况编制工表——→计算应发工——→输入所得税计算公式计算应扣所得税——→重新计算应发工——→汇总各部门工。

（）只要不是正常增减项目全须异动信息段反映。

（）不能代扣代发事项须列出清单向发出通知部门人员反馈。

（3）验算工表。

工计算完毕——→验算上期实发工±上期异动项+上期所得税±期异动项—期所得税期实发数。

（）打印、拷盘。

打印工明细表——→送人力部审核——→审核无误拷盘。

（5）银行代发工款付出。

每月9日前填写付款审批单——→财部长审批——→连工软盘交出纳岗划款保证0日到账。

（）工发放日须委托出纳领回新开户存折登记由领取人签发放。

（6）编制正式工表。

从xb拷出月工表——→按人力部相关要编制xl正式工表——→打印工明细表——→传人力作档案保存。

（7）编制记账凭证。

根据正式工明细表开具扣款收据——→凭正式工表汇总表、出纳传银行付款支票存根编制记账凭证。

借应付工——部门（册人员工）。

管理费用营业费用制造费用——其它（招聘人员、临工工）。

管理费用营业费用——差旅费（外勤补贴）。

更改工程——G—其他（G部门工）。

应付福利——医药费福利（医贴、物补贴）。

管理费用——电费（扣人水电费）(数)。

贷其他应付款——长期金养老金公积金。

其他应收款。

应交税金——所得税——人所得税。

银行存款——→传给主管岗复核。

（8）装订工信息。

工发放完毕将各种信息分类装订成册妥善保管。

、劳保退人员工及代付款发放。

（）编制工表程序与职员工相。

（）每月日前划款保证5日到账。

（3）编制凭证。

借管理费用——劳保（劳保人员工）。

应付工——其他（退人员工）。

管理费用——电费（代扣水电费）。

其他应付款（代付款项）（数）。

应付福利（代发款项）。

贷其他应付款——养老金公积金。

银行存款——建行南湖办。

3、退休人员补贴发放。

根据人力部退休人员补贴变动通知调整补贴明细表——→打印补贴明细表送人力部复核——→复核无误拷盘——→填写付款审批单——→财部长签——→将软盘委托工行珞狮路分理处账申请表、代扣水电费委托传出纳岗办理划账手续——→收到出纳传划款支票存根编制记账凭证。

（）借管理费用——劳保（退休人员补贴）。

贷银行存款——工商珞狮路分理处——→传主管岗复核。

（）收到出纳传工行代扣水电回单编制凭证。

借银行存款。

借管理费用——水电（数）。

（）退休人员工已改由社保发放公司只责发放退休人员补贴。

（）新增退休人员应向人力部询问退休人员存折账及社保以便向退休人员存折划入补贴。

、销售兑现。

凭销售会计传递销售兑现汇总表——→编制计算表——→开具代扣款项收据——→根据销售兑现汇总表及收据、银行回执编制凭证。

借应付工——办事处（册人数×800记应付工）。

营业费用——广告费—宣销费（医药代表及代表工）。

——打卡差旅费。

——业费（兑现金额—宣销费—办事处工—打卡差旅费）。

管理费用——电费（代扣水电费）。

贷其他应付款——0%风险金长期金养老公积。

其他应收款。

应交税金——所得税——人所得税。

银行存款——→传主管岗复核。

（二）工分配。

、分配当月工。

月末打印当月应付工明细汇总表——→编制工分配明细表按工总额%计提福利费、%计提工会费——→编制记账凭证。

借管理费用——工福利。

营业费用——工福利。

制造费用——工福利。

生产成——基生产—车—工福利。

——辅助生产—车—工福利（五车）。

管理费用——工会费。

货应付工。

应付福利——提取福利。

其他应付款——工会费——→传主管岗复核。

（）工分配当月不能再有涉及应付工凭证因可适当提前扎工账若有工性支出则可提前编制下月凭证。

（）分配工部门应付工无余额。

、提取产量工。

根据人力部提供车产量工并计算福利费——→编制记账凭证。

借生产成——基生产—车—工福利。

——辅助生产—车—工福利（五车）。

贷应付工——车。

应付福利——提取福利。

其他应付款——工会费。

（）应付工余额应车提取产量工与应付工——其他和。

（三）福利性费用支出。

审核行政事部签批托幼费、学杂费、医药费及党群部签批困难补助等支出——→编制记账凭证。

借应付福利——相关明细科目。

贷现金——→传出纳岗。

（四）长期金。

、长期金金。

（）收长期金。

根据新员工所交金额开具收据——→收据上明员工姓名及所部门——→根据收据编制记账凭证。

借现金。

贷其他应付款———长期金——→连收据存根传出纳岗收款、盖——→登记长期金手册对新员工情况及所交金进行记——→由员工人签确认。

（）记账凭证摘要栏须明姓名、所部门。

（）如因员工异动使金发生变更或根据公司规定年终奖代扣长期金要长期金手册异动情况表登记由员工人签确认。

（）退长期金。

根据长期金明细表审核人力部开具退长期金支出证明单——→重新填写支出证明单标明金并计算长期金利息（金×月利率（按人民银行期利率计算）×月数）——→交财部长签——→根据签支出证明单编制记账凭证。

借其他应付账款——长期金。

财费用——利息支出。

贷现金。

（3）编制长期金明细表。

年末根据长期金明细账调整长期金明细表保证账表表册相。

、长期金奖励金滚存与支付。

（）长期金奖励金滚存。

年初根据人力部公布奖励率计算奖励金记入奖励金人账户并编制记账凭证。

每两年根据人力部通知员工奖励金。

借管理费用营业费用制造费用。

贷其他应付款——奖励金——→传主管岗审核。

（）年初金明细表计算奖励金。

（）奖励金具体计算方法执行《长期金管理办法》。

（）奖励金支付。

收到人力部开具奖励金支出证明单——→与奖励金账户及长期金手册奖励金情况核对——→编制记账凭证。

借其他应付款——奖励金。

贷现金——→传出纳岗——→登记长期金手册奖励金情况表。

长期金手册登记与保管。

对长期金收、发、奖励金计算及其它情况详细长期金手册登记。

每年3月份将长期金发放至人签确认并及收回妥善保管。

（五）公积金管理。

、公积金变动。

签收人力部传公积金变动表——→审核变动表——→补填停缴或增减变动人员公积人账及上月缴存额——→交出纳送工行武昌支行办理公积变动。

、公积金退领及移。

收到人力部开具公积金提取（或移）申请表——→审定申请表填写——→填写公积金支取凭证（或公积移凭证）——→交部长加盖银行印鉴——→传公积金提取（或移）人。

（六）管理性工作。

、及编制工表并拷盘送交银行保证月工按准确发放。

、及清理其他应付款保证代扣代缴到位。

3、加强长期金管理保证财账与长期金辅助账致保管长期金手册。

、按月与银行公积金核对保证公积金准确缴存到人户头。

5、保证每月工按准确发放。

6、确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。

（七）工作要。

、熟悉公司各类财管理制。

、了财部各岗位工作容做与各岗位衔接工作。

3、工作目标明确责任心强树立良部门形象。