河天中学财务报销制度_财务报销制度
()基程序。
、凡出差报销分别填写《核算心差旅费报销单》所列项目应填写清楚。
其写金额不得涂改、刮擦。
、将有关原始票据整齐地粘贴核算心凭证粘贴签上单据较多可另附纸粘贴。
3、报销购物票据背面须有手人及证明(验收)人签。
、报销应按审批权限和程序由科室领导及分管领导复核校长审批。
原始凭证指购买物品或支付费用等取得发票和行政事业性收费票据等。
()原始凭证基要素。
、凭证名称;。
、办人员签名或盖;。
5、接受凭证单位名称;。
6、济业事项容;。
、原始凭证所记各项容不得涂改若记容有错误应由出具单位重开或更正更正必须由出具单位更正处加盖公。
、购买籍、、办公用品、化用品等或报销打、复印、印刷等费用须附详细清单(品名、数量、单价、金额)单位加盖公。
、报销购买教学用实验物品、材、工具等费用办理材入库手续报销。
、报销人须报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫及地。
3、出租车票按规定般不予报销;特殊情况确乘坐出租车写出情况说明并由单位领导情况说明上签方可报销。
5、出差期购买物品、等加填费用报销单报销不得合并差旅费报销。
6、车票遗失须面说明情况(明乘坐交通工具、起迄地、、票价等)并由审批领导签证实由会计人员按照乘坐低交通工具票价予以核定金额。
、固定产是指使用年限年以上单位价值规定标准以上(般设备500元以上;专用设备800元以上或低以上标准但次性购置类批量物品等)并使用程保持原物质形态产包括房屋和建筑物、专用设备、般设备、物和陈列品、图等。
、购置固定产(不含图)首先应到总处办理固定产入库手续办理报销手续。
、固定产报废应按报销程序及办理报废手续回收残值应如数上交学校。
招待费应严格按区教育局招待费控制指标围报销。
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