公司费用报销制度(精选多篇)
公司费用报销制公司费用报销制了加强公司成管理减少不必要开支实现公司利润化公司费用开支必须遵循‘费用与收入比’、‘计划总额控制’、‘先申报、审批支出、报销’原则。
公司不能接受员工因公办事而己垫钱支付事情发生。
这种侵害员工利益情况如长期持续将会给公司带很隐患。
、凭有效票据报销有效票据主要指容填写齐全、写金额致、票面完整、清晰正规发票、收据。
所谓正规发票是指发票上部盖有椭圆形税机关统监制且从税局购入发票并盖有购入单位发票专用。
所谓正规收据是指收据上部盖有财政局统监制且从税局购入收据。
发票与收据主要区别发票是营业机构取得营业收入开具以确认收入实现而收据仅作款项往收讫种证明不列入收入畴。
发生费用支出应主动取发票（对汇总发票报销须附上销售清单清单应列明购入商品、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。
二、填制报销单填制应先将票据按费用性质进行归类如招待费、交通费、办公用品费、油费等；不类别票据应分开填制‘报销单’并详细填写‘报销容’。
比如填报招待费要说明宴请原由、宴请对象、人数、、地；报销打车费除上述要外还每张票据背面明始发、到达地；‘用途说明’栏填写费用发生原因地等；‘单据张数’栏填写所附单据‘合计人民币’栏正确填写从至0数写分别壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
有特殊事由要说明可填‘说明’栏‘办人’栏签名。
三、报销容规定报销单据报销封面上必须用铅笔写上费用发生原因、地及有费用证明人必须签上证明人姓名然签上己姓名才可报销。
）、办公支出具体包括案用具、耗材、俱器具、办公机具设备、电设备、电子设备等容类用品应遵从‘保证供应、方便工作、节省开支’原则由办公室统筹计划、统采购。
3）、差旅费连续出差3日或长途出差及重原因方可借款借款必须提前天通知财用款金额否则不予支付。
借款原则是‘前帐清帐不借’借款长期限 月若无特殊事由超期将从当月工扣除。
借款必须填制‘借款单’由借款人详细填写借款人、所属部门、借款日期、用途及预计报帐日期审批手续费用报销借款手续齐全出纳方可付款。
原则上出差人员回3天到财清帐。
出差人员住宿费、往返车票、伙食补助费、出差市交通费按级别核定超支部分。
）、住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准。
)、伙食补贴标准 到异地出差人员按正常标准予以补助。
)、说明（）、工作人员趁出差便事先单位主管领导批准就近回省亲办事不计发绕道和期出差伙食补助、市交通费和住宿费。
若绕道车、船费超出出差直线车、船费票价按出差直线车、船费票价计发超出部分人理；若绕道车、船费少出差直线车、船费票价应凭车船票按实报销。
（）、外出参加会议会议费用包括食宿不再享受食、住费用补助只享受市交通费。
会议费用不含食宿住宿费用、伙食补助、市交通费按前述标准予以补助。
（3）、对驾车辆出差人员交通补助费予以取消给予报销汽油费、路费。
（）、般人员临出差享有伙食补助费但对已享有住外补贴人员不再重复计算出差补贴如外检人员。
）、汽车费用及运输费（）、 车辆管理、维修和保养由办公室统责安排。
办公室应根据车辆状况编制车辆年保养维修计划及具体用款计划报审批执行。
（）、汽车年检费、保险费、养路费、维修费费用据实报销报销费用附费用清单；合肥市区外加油费或特殊原因产生加油费发票必须日期填写完整明加油原因；所有罚款律不予以报销总理特批者除外。
（3）、员工培训费 员工不影响工作并领导前提下接受相关培训发生费用完成举办单位规定课程并取得相应证由办公室统支付报名费统报销。
（）、买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财费用由财部审核报销。
（5）、市交通费（）、员工因特急事外出或其它特殊原因打车要事前部门责人方可报销。
（）、因工作要晚加班人员没有公交车及班车情况下方可打车报销上。
（3）、特殊人员因工作要办理公交月票须预先申请。
五、报销流程)、报销流程报销人制定完成‘报销单’先交部门总理进行审批确认费用发生合理性、真实性并‘责人审批见’栏签批交财部会计由其对票据有效性、费用合理性作出判断交由出纳付款。
3）、报销要（）、费用报销尽量及当月费用必须当月报销、清算跨年跨月无特殊事由不予以报销。
（）、费用报销围仅限公司规定几类属人生活性质支出律不予报销。
六、附则）、制释权、修改权归公司办公室公司所有员工必须按制执行。
）、制颁布日起生效二公司费用报销制费用报销暂行规定了明确公司财管理级次提高公司工作效率落实各部门和各级管理责任人责、权利关系现结合公司实际制订关费用报销些操作规定。
、 费用报销、借款实行签支笔制没有总理签切单据不准报销具体各项费用报销流程办理 程序如下费用报销人报销申请（填制(更多容请访问首页费用报销单）报销人部门责人确认签财主管审核（单据、数据等方面要）公司总理审批（侧重真实、合理性等方面全责）出纳复核并履行付款。
上述流程公司各项费用报销既定程序以各项事报销要遵照上述流程操作否则财部有关人员有权拒绝付款。
二、费用单据要了强化公司财纪律规避财风险原则上公司切事项报销单据必须取得合法凭证。
合法性认定以国财、税等方面规定准具体操作由财部责把控落实以可操作性前提。
公司员工任何不合报销规定单据财部门有权拒绝各级确认、审核、审批人员也不应予签。
各级签人不能确定情况下不能随签。
三、单据整理要报销人报销前必须事先整理各类单据首先对单据类别、、批次、项目等进行分类然按照定标准清晰准确粘帖报销单据面并附件写明所附单据张数。
单据分别不清晰粘帖不规财部门可要对方改正不改正有权予以拒绝受理。
四、预借款操作要公司员工因工作要事前预借款必须填写借款单或支票使用申请单写清借款原因、预计金额和还款日期财人员严格控制现金使用。
借款单要由总理、部门责人签出纳人员才能放款。
总理不会计人员电话向总理请示。
总理方可付款总理回公司补签。
预定还款日期到期不能还款或报销从有关人员工扣除。
原则上还款日期借款周特殊情况财主管批准可延长至十五日。
不允许人因私借款。
五、报销金额审批规定费用报销实行财支笔制报销单据分管领导签批准交财责人审核审核合格报公司总理签。
财人员付款须掌握审批权限操作不规不得付款。
六、报销或单据传递效要财人员根据财作帐及性配比性要掌握各项报销各项单据或费用必须发生结束按照正常规定流程操作。
费用发生应星期报销超星期每天罚款0元超5天不再报销并由办事人员和其部门责人写出面原因交财部备案作年终考核依据。
业人员有及催收票据义。
七、费用报销其他规定公司费用报销必须真实合法严禁使用白条或其他不合法凭证些特殊情况要使用替代凭证也必须由总理和财主管共认可做到财操作安全合法。
另外替代凭证要做到合理、摘要明确、金额确定不能真假混杂给公司带财风险。
八、特殊情况说明预付款项要有合、协议或采购单无以上三项着财杜绝支付金额超0000元又无合预付款项全体股东并签方可支付。
公司各阶层人员上述规操作失当给公司带损失风险根据情节由总理办公室责责任追究讨论定。
附则四十条 办法做出规定按照公司其他有关规定办理。
四十条 办法由财部及总理办公室制定并责释。
四十二条 办法公布日起执行。
有限公司00808三公司费用报销制公司费用报销制、 适用围制主要适用各部门人员人差旅费用报销（主要包括人差旅费、培训费、交际应酬费、电讯费等费用报销）以及其他零星费用报销（主要包括行政管理费用购买办公用品及其他用品等）。
、 每月0日前各部门收集整理月报销且相关领导已签单据提交财部门。
三、 票据要、费用报销必须提供业发生原始票据（主要指发票或收据）原始票据必须是因购物或接受而从供应商或提供单位手取得真实、合法票据或收据严禁使用替代票据或收据；对申请购买办公用品及其他用品须有夏总签申购单。
、所有报销应以发票或收据凭据白单不允许作报销凭证；若因情况特殊无法开具合法凭证领导签以也可以予以报销。
3、发票抬头必须正确、完整填开应要对方开具发票抬头公司全称。
不允许发票抬头公司简称、原始票据不得涂改、刮擦、挖补填开必须使用相笔迹如出现上述情况则视票据无效重新开具；5、凡填有写金额原始票据写金额必须相；原始票据票面金额与实际发生金额、报销填报金额原则上必须相；四、 报销单据——费用报销单类粘贴单、差旅费单据格式（见附差旅费报销单样板）、差旅费报销单填写与使用) 列明所属部门、费用发生期、员工姓名、部门、所附单据张数等基信息；）摘要栏简要说明费用发生事由及其他要说明事项；另销售人员须明．．．．．．．．是洽谈哪项业而发生到计算业提成。
．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3）各项费用按日期依序填写差旅费用应对应栏目填写交通费、餐费补贴、住宿费、机票费用、通讯费等发生金额并“往返路线”明准确线路且每段线路都应标费用金额。
除发生差旅费外其他如交际应酬费、培训费等应“其他费用”栏填写相应金额。
）如有人借支冲销应“借支情况”栏“已借款金额”、“应归还金额”、“实际支付金额”处填写相应金额；5）审批栏应获得相关领导审批；3、粘贴单填写与使用）粘贴单应完整填写部门、整理人、金额等信息以及所附单据张数；）所有费用单据应以粘贴单准用胶水横向贴粘贴单上。
粘贴票据不要将所有单据全部粘贴左上角而应该将所有票据匀粘贴装订线。
严禁使用订机将所有单据订起；五、 报销流程、每月0前报销人整理月报销单据填写《费用报销单》先由财室审核再交由冯总审批。
、每月日报销人将已审批签《费用报销单》提交财部门出纳；3、财部门出纳审核报销单据准确性以及是否合公司制规定如不合应退回报销人审核通方可准予办理费用报销；、财部门出纳确认原始单据授权人签批每月5日集办理付款给报销人并费用报销单上加盖现金付讫。
再把凭证交由会计做账。
六、 报销事项、员工办事误餐费用报销标准、各类培训标准、交通住宿标准以及各部门管理人员所有审批权限应以行政部门制订颁布规定准；、报销所有票据应背面明用途并签；3、各级管理人员报销费用应由上级责人签名确认；、原则上当月发生费用必须月月前报销如特殊原因延期应报销人所部门责人签名确认财部才能予以办理报销事项。
5、差旅费报销票据日期和粘贴顺序必须与出差行程保持致；6、所有公司职员若报销餐费取票及发票、收据必须真实配合报销须与出差行程保持致（粘贴紧附当天车票面）。
四公司费用报销制公司费用报销制、 适用围制主要适用各部门人员人差旅费用报销（主要包括人差旅费、培训费、交际应酬费、电讯费等费用报销）以及其他零星费用报销（主要包括行政管理费用等）。
二、 报销规定、每月集报销次；、每月日前各部门收集整理上月报销单据提交财部门3、每月8日前财部门处理各部门整理报销单据；、每月30日前财部门根据报销单据金额集进行上月报销款支付；三、 票据要、费用报销必须提供业发生原始票据（主要指发票或收据）原始票据必须是因购物或接受而从供应商或提供单位手取得真实、合法票据或收据严禁使用替代票据或收据；、所有报销应以发票或收据凭据白单不允许作报销凭证；3、发票抬头必须正确、完整填开应要对方开具发票抬头公司全称。
不允许发票抬头公司简称、原始票据不得涂改、刮擦、挖补填开必须使用相笔迹如出现上述情况则视票据无效重新开具；5、凡填有写金额原始票据写金额必须相；原始票据票面金额与实际发生金额、报销填报金额原则上必须相；四、 报销单据——费用报销单类粘贴单、差旅费单据格式（见附差旅费报销单样板）、差旅费报销单填写与使用) 列明所属部门、费用发生期、员工姓名、部门、所附单据张数等基信息；）摘要栏简要说明费用发生事由及其他要说明事项；3）各项费用按日期依序填写差旅费用应对应栏目填写交通费、餐费补贴、住宿费、机票费用、通讯费等发生金额并“往返路线”明准确线路且每段线路都应标费用金额。
除发生差旅费外其他如交际应酬费、培训费等应“其他费用”栏填写相应金额。
）如有人借支冲销应“借支情况”栏“已借款金额”、“应归还金额”、“实际支付金额”处填写相应金额；5）审批栏应获得相应人员审批；3、类粘贴单填写与使用）粘贴单应完整填写部门、整理人、金额等信息以及所附单据张数；）所有费用单据应以粘贴单准用胶水横向贴粘贴单上。
粘贴票据不要将所有单据全部粘贴左上角而应该将所有票据匀粘贴装订线。
严禁使用订机将所有单据订起；五、 报销流程、每月月初报销人收集整理上月报销单据差旅费用填写《差旅费报销单》其他零星费用填写《支付证明单》并交部门责人审批；、部门责人按授权手册审批额对《费用报销单》进行审批如超越审批权限提交上级审批。
3、部门责人必须对费用报销合理性和准确性进行业审核如不合公司制规定应退回报销人；、每周周五报销人将已审批签《差旅费报销单》或《支付证明单》提交财部门会计；5、财部门会计审核报销单据准确性以及是否合公司制规定如不合应退回报销人审核通方可准予办理费用报销；6、总理签批费用财会计责将费用报销单及其附原始单据提交总理审核签；7、财部门会计确认原始单据授权人签批编制会计凭证并凭证上签并每周周初至出纳付款；8、财部门出纳根据报销单据金额集办理付款；9、财部门会计收到出纳付款单据归档至会计凭证；六、 报销事项、员工办事误餐费用报销标准、各类培训标准、交通住宿标准以及各部门管理人员所有审批权限应以行政部门制订颁布规定准；、报销所有票据应背面明用途；3、各级管理人员报销费用应由上级责人签名确认；、原则上当月发生费用必须次月月前报销如特殊原因延期应报销人所部门责人签名确认财部才能予以办理报销事项。
5、差旅费报销票据日期和粘贴顺序必须与出差行程保持致；6、所有公司职员若报销餐费取票及发票、收据必须真实配合报销须与出差行程保持致（粘贴紧附当天车票面）。
7、各部门编制月项目费用预算呈总理审批报财部备案有关工程预算须提供详细开支项目和付款进超预算开支要部门责人和该部门上级责人签名确认。
五公司费用报销制公司费用报销制了明确公司财管理级次强化公司财纪律提高公司工作效率落实各部门和各级管理责任人职责、权利关系现结合国相关法律和公司实际情况制定制、 费用单据要了强化公司财纪律规避财风险原则上公司切事项报销单据取得合法凭证。
二、 单据整理要报销人报销前必须整理各类单据首先对单据类别、、批次、项目进行分类然按照定标准清晰准确粘贴费用报销单面并附件明单据张数三、 预借款要公司员工因工作要事前预借款必须填写借款单写清借款原因预借款金额和还款日期借款单要有部门责人总理财责人签才能放款。
四、 报销单据传递效要财人员根据做账及性以及配比性掌握各项报销原则上各项单据必须发生结束按照正常流程操作当月发生必须当月报销。
五、 报销费用其他规定公司费用报销必须真实合法严禁使用白条和其他不合法凭证些特殊情况要使用替代凭证必须有总理和财主管共认可做到财操作安全合法。
六、 公司各阶层员工上述流程因操作失误给公司带损失风险根据情节有总理办公室责责任追究并讨论定山东xxxx化传播有限公司0年月日