004费用报销管理ok_费用报销管理流程
费用报销管理 围 适用公司部涉及各种零星费用(差旅费、招待费、部门常性零星费用、培训费等)报销业管理。
确保所有费用列支做到合理、合法、合规并且得到及准确记录。
3 主要控制 3 部门理按权限审批费用发生是否属计划是否合理、是否超费用标准或部门预算确定是否报销。
3 费用会计审核费用容及原始票据真实性、合规性报销单填写是否齐全计算是否正确是否已规定程序审核批准各程序审批是否规定审批权限对不合规票据予以没收。
33 费用会计审核费用是否金计划是否部门预算不金计划和预算费用予以退回要补充金计划和（或）超预算计划。
3 费用会计审核发生费用项目是否合差旅费报销政策对不合差旅费报销政策予以退回。
35 会计主管审核凭证科目使用是否正确原始票据与报销单金额是否致数据计算是否正确。
总理审批超出主管副总审批权限或超费用报销标准费用 费用会计__（规定限）进行审单并将审核批准报销申请单交出纳付款。
3 出差人员返回__天出国人员返回__天应及到财部报销超出天扣款__元。
人报销标准 住宿费标准 销售、采购、市场部 __级－－ 业主管－ 业理以上级 其他部门 __级－－ 业主管－ 业理以上级 出差补助标准 员工出差补助__元天司机带车出差补助__元天 乘坐交通工具标准 __级乘坐飞机、火车软卧、轮船、二等舱位其他人员不得乘坐飞机、火车软卧、轮船、二等舱位。
若有特殊紧急任乘飞机者须事前总理批准总理不授权主持工作领导签否则财不予报销超部分律由人担 电话出租车费标准 出差电话费、出租车费报销审批人员、权限。
6 提取现金超5万元必须有保卫部门随行 5 费用报销流程填表说明00003 步骤 涉及部门 步骤说明 相关部门 各部门费用报销人员将原始票据整理粘贴并按规定填制报销单。
部门理、主管副总、总理 部门理审核费用发生是否属计划是否合理、是否超费用标准或超人／部门预算确定是否报销。
3 财部费用会计 费用会计审核费用容及原始票据真实性、合法性报销单填写是否齐全计算是否正确是否已规定程序审核批准各程序审批是否规定审批权限对不合规票据予以没收或退回换合格票据。
财部费用会计 费用会计审核费用是否金计划是否部门预算不金计划和部门预算费用予以退回要按照部门工作计划及金计划管理流程规定程序补充金计划和（或）超预算计划。
步骤 涉及部门 步骤说明 5 财部费用会计 费用会计审核审核所报费用是否合公司费用报销政策是否合财制规定将不合报销政策、财制规定报销单退回报销人员。
6 财部费用会计 费用会计对已审核通报销单计算出差补助汇总报销金额。
7 财部费用会计 费用会计询人预支款明细帐确定是否借有预支款。
7 财部费用会计 费用会计根据询结用差额法冲消人借款并开出现金收款或付款凭证。
8 财部会计主管 会计主管审核凭证科目使用是否正确原始票据与报销单金额是否致数据计算是否正确。
9 财部出纳 出纳会计根据收款或付款凭证收款或付款报销人员凭证上签 0 财部费用会计 费用会计根据已审核收款或付款凭证更新财帐