出纳岗位职责 [关于出纳人员的岗位职责]

根据有关规定和我国会计工作实际情况出纳人员岗位职责主要有以下几方面。

、办理现金收支和银行结算业。

各单位出纳人员应根据国《现金管理暂行条 例》规定具体办理现金收支业；对重开支项目须单位领导或会计 责人审核再办理付款手续。

应根据《华人民共和国票据法》、《银行支付 结算制》等有关规定办理银行结算业。

出纳人员办理相关业做到知法、 懂法、守法现金收支合有关规定和相关手续。

基础上还要保证收支、核 算及性。

、登记现金、银行存款日记账编制日报表和调节表。

出纳人员根据已编制 收、付款凭证其他会计人员审核无误逐笔序登记现金和银行存款日记账 每日终了应结出余额。

银行存款账面余额要定期与银行对账单进行核对。

月终应及 编制“银行存款余额调节表”使账面余额与对账单上余额相。

现金账面余额应 与库存现金核对使其账实相。

对现金业和银行收支业较多单位也可以编制现金、银行存款日报、旬 报表以反映现金和银行存款收、支、存情况。

3、保证现金、有价证券、空白支票、印安全和完整。

出纳人员不仅责登 记现金日记账而且责保管现金。

有些单位有价证券如库券、债券等也应由出 纳人员责保管。

因出纳人员应根据单位实际情况建立现金、有价证券登记薄 便随进行核对保证其安全完整。

外出纳人员应妥善保管保险柜钥匙 任期钥匙不离身不得交给他人保管对保险柜密码严格保密。

各单位空白支票应由出纳人员从开户银行购买并将购买十白支票登记 支票登记簿。

支票使用应将用途及支票除登记银行存款日记账外还应该 支票登记簿予以记录以备核对。

另外还应妥善保管印（财、名） 般说出纳人员保管空白支票并签发支票支票印由会计主管人员责或指定专门 人员责保管。

当然各单位具体情况不尽相因可以根据其具体规定行处 理。

但要是空白支票与印不得由人管理。