对科技型企业保理融资模式的比较分析
戴璐摘要随着市场济与金融行业发展保理融模式作种新型融模式得以诞生与应用该融模式对科技型企业尤其是型科技型国企融问题有重要作用与义。
对科技型企业保理融模式相关概念进行简要阐述然基础上对国外保理融模式进行比较、对国保理融模式与传统短期融模式进行比较并结合科技型企业般特征、科技型企业金特征、科技型企业融困境现状对科技型企业保理融模式进行分析旨科技型企业保理融提供参考助科技型企业获得金支持、实现稳步发展。
关键词科技型企业;保理融;比较;分析引言科技型企业生存与发展关系着我国科技创新与社会济发展科技型企业生存与发展创造良环境是我国建设创新型国程必须重视关键问题而合理运用保理融模式给科技型企业提供融便利使科技型企业获得金支持则是科技型企业生存发展环境可行举措。
考虑到保理融模式身具有定复杂性且伴随定融风险再加上我国保理融模式应用验较欠缺且存较多应用问题使保理融模式进步发挥积极效应助力科技型企业成长下面对“科技型企业保理融模式”展开分析。
、相关概念阐述（）科技型企业多数情况下科技型企业是指产品技术含量较高、拥有知识密集特征、擅长创新、具有核心竞争力我国社会、济、军事等方面有重影响企业结合我国实情看具有高新技术、被认定高新企业部分企业都可被称科技型企业。
与般企业不科技型企业般情况下无形产占总产比例较高因“高新”优势融较般企业更受青睐不这并不代表科技型企业融难较事实上因科技型企业生产营及发展程有“高投入、高风险”劣势融难样较。
（二）保理融卖方将合法拥有应收账款让给保理商并从保理商处获得金即可理保理融。
保理融模式下涉及卖方、买方与保理商3角色由保理商出购买卖方合法应收账款卖方通这种方式立即实现融获得金并将金用生产营保理商通提供贷款与贷款实现盈利买方则应收账款支付方。
另外当卖方进行保理融有追保理商可向卖方与买方进行追当卖方进行保理融无追保理商只能对买方提起追。
二、保理融模式比较（）国外保理融模式比较保理融模式889年美国形成直到987年才逐渐进入我国。
从线上可以看出与国外保理融模式比较我国保理融模式起步晚尚步入成熟运用保理融模式企业融困境阶段;二与欧美发达国及地区比较我国保理融模式运用较有限是保理融业量偏难以形成规模效应且市场竞争机制引导不足规化程有待提升;二是保理融模式运用与发展跟不上我国企业对企业要较严格多数情况下并非企业融难问题优先选项;三与国外保理主体多元化情况相比较我国保理融模式下保理主体具有单性多以银行保理主体即由银行扮演保理商角色我国保理主体发展不平衡问题也十分明显;四与欧美等发达国及地区比较我国保理融模式缺乏完善法律约束体系与规保理融模式下合纠纷、责任划分问题等细节处理上存争议。
由上可知与国外相比较我国保理融业量少、规化程不足、保理主体缺乏多元化、法律体系有待完善等情况对保理融模式长期发展较不利也是导致目前我国保理融模式发展速较慢主要原因。
（二）国保理融模式与传统短期融模式优劣比较对国保理融模式与传统短期融模式进行比较可加深科技型企业对保理融模式了保理融模式科技型企业运用提供参考。
具体比较情况如下从产品设计上进行比较保理融模式属贸易融该模式下企业通把应收账款让给保理银行进步获取保理商信任而传统短期融模式下银行通调、评定企业信等级企业提供短期流动金还款期限不超年;二从银行审重入手进行比较保理融模式下保理银行将审重落贸易真实性、买卖双方信用质、贸易是否存争议等情况上。
传统短期融模式下银行将审重落企业信等级、企业规模、还款能力等方面;三从还款入手进行比较保理融模式下分有追权和无追权两种情况前种情况下保理银行可向买卖双方进行追种情况下保理银行只能向买方追。
传统短期融模式下还款融企业营收入;四从收费进行比较保理融模式下融企业要支付保理费与对应贷款利息（贷款利率可参照BR计算）传统短期融模式下融企业要支付期银行贷款利率计算所得利息。
般讲二者当前者门槛更低若科技型企业通前者进行融还款可以更加灵活;外若科技型企业质较根据保理融收费方式科技型企业融成可定程上得到降低。
三、科技型企业融困境（）科技型企业般特征科技型企业是我国济社会与科技发展坚力量与其他企业不科技型企业具有以下特征科技型企业成长阶段十分明显;二科技型企业行业分布鲜明多位电子信息等高新技術行业;三我国科技型企业国企和民企并存绝部分属民营企业国企占比但体量我国科技研究与创新方面作用巨;四绝部分科技型企业具有产总额分布分散特往往用研发费超总费3。
（二）科技型企业金特征科技型企业金特征金较分散具体方式有部积累、银行贷款等对部分科技型企业而言部积累是主要金方式;二对科技型企业而言金期限有短期和长期短期到三月长期半年到三年。
项相关调显示超90%科技型企业金期限不超3年;三考虑到融成、融程是否简便科技型企业选择外融保理融模式往往并非企业选择。
部分科技型企业会优先考虑利率低、对科技型企业有助政策性贷款其次才是银行贷款上述两种融模式无法获得充足金科技型企业才会将保理融模式纳入选择围。
（三）科技型企业融困境现状科技型企业所以会陷入融困境除了与信息不对称、银行不信任有很关系外还与科技型企业融、风险高些保守金融机构与持者不愿将金入科技型企业有很关系。
这种情况下银行等金融机构与持者保障金安全、降低贷款无法回收损失会向科技型企业提供贷款程对风险进行补偿。
简言就是金融机构与持者会通严审科技型企业质、提高贷款门槛与利率等办法降低金风险。
除外融渠道缺乏多元化、政策性贷款融门槛较高等因素都可能导致科技型企业陷入融困境。
四、科技型企业保理融分析（）保理融交易结构保理金融模式下交易结构可描述科技型企业卖方企业且与买方企业发生了贸易关系然把对应合与发票提供给保理商（我国保理金融模式下保理商多由银行承担）并希望通保理商实现融;保理商对科技型企业与买方进行审判断二者满足保理融要（例如信用关、业规模达标、还款实力尚佳）就会进入续融流程确定融额情况下办理相应手续、签订合并将约定金额支付给科技型企业供科技型企业用生产营及发展;然买方企业支付到期账款卖方要支付相应融费用。
（二）保理融准入条件科技型企业要通保理融模式进行融必须合以下准入条件科技型企业与买方企业不存纠纷且二者关系良有稳定上下游购销关系;二科技型企业有履约实力且履约信用良企业法人信用评级较高;三与科技型企业相关买方企业信用良调近期不存违约违法记录财状况良产结构稳健不存高债营等情况。
除上述条件外由科技型企业采取保理融模式进行融应收账款是重重所有保理融模式准入条件明确规定应收账款必须具备真实贸易背景科技型企业已履行完应收账款对应责任向买方企业提供了对应产品或关该项应收账款科技型企业与买方企业不存任何争议。
（三）保理融模式下科技型企业融步骤科技型企业保理融步骤总结如下步骤由科技型企业财人员结合企业实际情况计算出企业金缺口并与银行交涉、询价;步骤二保理银行结合科技型企业提供信息、保理费率、融利率给科技型企业反馈;步骤三科技型企业财人员根据保理银行反馈信息进行融申请企业提交保理融申请、保理买方清单等等;步骤四保理银行贷款业人员审核企业提供保理清单、合、发票等材并对应收账款金额、融金额、融期限等等进行核定;步骤五科技型企业签订保理融合按流程提交应收账款让申请等材;步骤六保理银行与企业签订合并完成材收集、检与复核按融合约定放款至指定企业账户;步骤七科技型企业获得金将金投入企业日常生产营或投活动;步骤八保理银行通用款凭证等进行贷金监管确保金安全;步骤九科技型企业应收账款回笼根据融贷款合约定还款;步骤十贷款清偿保理银行对该交易进行結清。
（四）保理融模式下相应监管保理融模式下相应监管从保理银行角看银行必须对参与保理融买卖双方进行定了与调并严格控制授信额按照贷款流程放款加强贷管理与监督对金向与使用保持定关;而对获得融科技型企业而言企业要结合生产营和投要对这笔金进行合理安排严格按照融承诺用途使用这笔金并加强金管理与监督将金切实用企业生产营及发展。
结语对科技型企业保理融模式展开研究与分析可助力科技型企业走出融困境对我国建设创新型国具有重要义。
与国外保理融模式应用情况不我国保理融尚处验不足发展期存保理主体缺乏多元化等问题。
与国传统短期融模式相比较我国保理融模式有明显局限性对保理买方、卖方要较严苛且通保理融获得金不可用不良债权问题。
对科技型企业而言采取保理融模式融困境必须对保理融模式进行深入了从保理业交易结构、保理业准入条件等方面入手对保理融有清醒认识才能有效减少保理融程问题使企业顺利获得金支持。
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