论个人分拆结售汇管理查处难点及建议

【摘要】近几年来，我国的外汇领域出现了一个非常突出的违规现象就是个人分拆结售汇，随着我国市场经济的发展，这种现象发生的频率越来越高，所涉及的范围也越来越广，这在很大程度上阻碍了我国外汇市场的健康发展，因此我们必须要对这种现象高度重视。

下面我们就针对个人分拆结售汇管理在查处方面的难点，提出一些有针对性的建议，希望能够有利于我国个人分拆结售汇管理工作的进行。

毕业论文网 　　【关键词】分拆结售汇 难点 信息共享 　　一、个人分拆结售汇管理的查处难点 　　（一）个人资金通过外汇流入国内的资金性质甄别困难 　　 个人想要进行外汇收支首先应该建立一个外汇结算账户，按照银行规定的必要程序进行汇款，银行等金融机构再按照汇入性质的不同对外汇进行一系列的分类。

然而，在实际的生活中，人们为了减少繁琐的手续，尽可能少的提供证明材料，往往都是以职工报酬或者赡养款的名义把资金汇入国内银行账户进行结汇。

这就改变了外汇资金真正的来源，使得结汇银行没有办法正确的判断资金的性质，无形中给那些异常资金的流入以可乘之机。

除此之外，还有很多的个人通过在国内外办理双重身份证明来实现个人分拆结售汇，他们利用我国外汇管理办法中的不足，使用境外身份汇入资金，再用国内身份结汇。

这在一定程度上就混淆了结汇银行对本人同一性质划转的区分，增大了对资金性质的甄别的难度。

（二）个人分拆结售汇管理信息不能共享 　　 我国对于个人分拆结售汇的关注名单方面的管理依然处于试运行阶段，无论是从技术上还是管理水平上来说都亟待提高。

现阶段，个人分拆结售的相关管理信息只能在同一银行实现共享，由于技术的原因，在同一银行想要通过电子渠道很快的查询出相关信息也无法实现。

由于我国的个人管理信息不能在各个银行之间实现共享，银行和外汇管理局之间的信息也缺乏共享的渠道，这就使得我国的个人分拆结售汇现象不能得到很好的遏制，个人分拆结售汇的行为还会通过各种形式出现。

（三）个人通过电子银行方式进行跨行分拆结售汇，增加银行监管难度 　　 随着科技的进步，电子银行的应用越来越广泛，银行系统的很多业务都开始依靠计算机网络技术来完成，这从根本上减轻了银行工作人员的工作量，同时也有利于人们的日常生活。

但与此同时，电子银行的很多产品也给个人分拆结售汇提供了很多的便利条件，在电子银行上办理结售汇业务客户不需要提供很多繁琐的证明材料就可以实现跨行结汇，它们利用电子银行在不同地区、不同银行间办理个人分拆结售汇，这无形就增加了银行对于个人分拆结售汇的监管难度，成为我国查处个人分拆结售汇现象的又一大难点。

（四）我国的个人外汇管理政策存在很多的不足之处 　　 我国的外汇局为能够更好的加强对个人结售汇的管理，有效遏制个人通过分拆的方式来规避限额监管，出台了一系列具有针对性的政策，政策出台后虽然是为外汇监管人员在定性违规的问题上提供了非常明确的政策依据，但是由于政策对于分拆人数方面的定性非常的具体，造成了很多的个人分拆都故意不达到政策规定的人数特征，以此来逃避国家政策的监管，这就使得政策的制定不但没有对个人分拆行为起到遏制作用，反而制约了外汇监管人员对个人分拆结售汇的全面监管。

二、现阶段我国不断加强个人结售汇管理的建议 　　（一）利用各种手段加大对资金性质的甄别力度 　　 首先，我们必须要加强对个人汇款资金性质的监管，对外汇来源的资金性质进行核实，抽查其真实性，制定相关的查处政策，对于那些资金性质与在银行填写的资金来源不符的个人进行严厉的惩罚。

其次，要不断的对银行工作人员的业务进行培训，增强他们的监管意识，提高银行监管的水平，一旦发现银行中存在监管不力或者是涉嫌违规的行为，要加大惩处的力度。

再次，加强对于“关注名单”的关注程度，强化对于电子银行的个人“关注名单”的核查工作，不断查找在银行系统中遗漏的名单，提醒银行立即整改。

（二）实现对个人外汇信息的共享 　　 现阶段我国对于个人分拆结售汇的管理仍处于试运行阶段，个人分拆结售汇管理的方式比较单一，外汇数据渠道不能得到很好的利用，个人分拆结售汇管理不能够很好的防范个人通过跨行或者跨地区交易，因此我们必须加快脚步实现银行与银行之间、外管局与银行间的信息共享，进一步的完善系统资源的统一管理，建立个人结售汇系统的统一平台，实现关注名单的信息管理不受时间与地点的限制，达到全国范围内信息资源的共享。

这不但有利于银行业务的顺利完成，还能提高国家对个人分拆结售汇的监管力度，让个人分拆结售汇和个人征信管理紧密的结合起来。

（三）建立健全的计算机机网络监管体系 　　 面对新形式下的新问题，我国的银行体系间应该建立完善的计算机网络监管体系，外汇管理局与银行之间也要建立网络平台，方便信息的及时交流，防范个人分拆结售汇现象由于电子银行间网络系统的不完善而变的越加猖獗。

建立的网络监管体系必须要实现涉及范围广、信息更新及时的要求，这有利于银行及外汇管理局对个人分拆结售汇现象的监管，能够从根本上杜绝个人分拆结售汇现象。

（四）不断的完善与个人外汇管理相关的国家政策 　　 针对我国外汇的政策漏洞要不断的查处，不断的开展政府监管行动。

现阶段的个人外汇管理办法已经不能很好的适应目前跨境资金流动的需求了，政府需要重新对个人跨境收付汇的行为进行规范，同时提出明确的办理要求，个人在办理收付汇手续的时侯必须要提供和交易背景相对应的证明材料，以此来保证跨境资金交易的真实性。

对于分拆的特征定性必须要重新修订，对以使其更加科学、更加可控，从而起到真正的约束违规行为的作用。

参考文献： 　　[1]龙世忠.“个人分拆结售汇”频发现象分析与对策[J].金融经济，2012，（7）. 　　[2]姜艳.云南省近年来个人购汇发展现状调查[J].时代金融，2012，（7）. 　　[3]徐光润.个人限额制度背景下分拆结售汇“关注名单”管理效果分析及完善对策[J].西部金融，2012，（6）.