**中小微企业创业投资有限公司全面经营风险管理暂行办法_
吴忠微企业创业投有限公司 全面营风险管理暂行办法 总则 条 加强吴忠微企业创业投有限公司（以下简称“创投”）全面营风险管理工作提高风险防与控制水平保证公司发展战略顺利实施结合公司实际情况制订办法。
二条 办法所称风险是指各种潜事项不确定性对创投公司发展战略与营目标影响。
风险般可分战略风险、财风险、市场风险、运营风险、法律风险等。
三条 办法所称全面营风险管理是指围绕创投公司发展战略通管理各环节和营程进行风险识别、评估和应对培育良风险管理化完善风险管理组织体系建立风险管理标准化流程从而实现风险管理总体目标提供合理保证程和方法。
二 风险管理组织架构与职责 五条 董事会作全面营风险管理策机构责对创投公司全面营风险管理工作统领导和部署主要履行以下职责 （）确定全面营风险管理组织机构设置及其职责； （二）审批风险控制预案包括预算控制和应急管理方案等审批高风险业事项风险评估报告； （三）审批重风险事故调报告、重风险事故处置方案、重风险事故责任追究见； （四）督导创投公司及下属子公司风险管理能力培育； （五）全面营风险管理其他重事项。
六条 创投公司总理主持全面营风险管理工作就全面营风险管理工作有效性对董事会责。
七条 创投公司设立风险管理组董事长兼总理任组长董事、创投公司副总理、下属子公司副总理（业营）、创投公司财主管、创投公司党组织代表、法律顾问组成员。
风险管理组下设办公室办公室设创投公司综合管理部承办风险管理组织、协调等工作。
八条 公司领导下建立风险管理二级分类体系。
类风险管理体系创投公司各部室及下属子公司；二类风险管理体系创投公司风险管理组。
九条 类风险管理体系以创投公司各部室及下属子公司作风险管理责任主体责所部门及下属子公司风险预警工作定期或不定期向风险管理组办公室汇报风险管理情况。
（）财风险主要包括金风险、应收账款风险、存货风险及软件设备采购风险等方面。
由创投公司综合管理部或下属子公司理层责属重投应由二类风险防控进行判并召开有关会议商讨。
十条 二道防线以风险管理委员会办公室责任主体责组织、协调、指导和监督集团公司各机关部室及分、子公司全面营风险管理以及风险预警等工作主要履行以下职责 （）组织编制全面营风险管理工作规划以及年风险管理工作计划； （二）组织协调对集团公司重单位和重风险管理工作监督、检、指导定期或不定期编制风险管理报告并上报风险管理委员会； （三）组织制定风险控制预案并协调实施；组织对部分高风险业事项进行风险评估出具风险评估见和报告； （四）组织风险管理相关培训做培育风险管理化有关工作； （五）办理风险管理委员会交办风险管理其他工作。
十条 三道防线以风险管理委员会责任主体促进风险管理体系各责任主体实现“工作计划、项目实施、跟踪检、处置处理、反馈改进”协主要履行以下职责 （）责建设监督评价体系制定风险防战略、风险防控制； （二）指导风险管理和部控制制建设； （三）责审有关风险管理报告审并下达风险管理控制方案和措施； （四）根据监督结提出风险管理组织体系、流程及制优化方案并监督其实施； （五）组织对重风险事故进行调、责任认定、责任追究； （六）责组织协调处理有关突发性风险事件； （七）办理董事会授权其他事宜。
三 风险管理目标与原则 十二条 集团公司全面营风险管理总体目标 （）确保将风险控制与集团公司发展战略目标相适应并可承受围； （二）确保遵守有关法律法规遵守省国委等监管部门要； （三）确保集团公司有关规制和实现营目标而采取重措施贯彻执行保障营管理有效性提高营活动效率和效降低实现营目标不确定性； （四）建立健全与集团公司相适应全面营风险管理体系建立针对各项重风险发生应急预案确保集团公司不因灾害性风险或人失误而遭受重损失促进国有产保值增值。
十三条 集团公司全面营风险管理遵循以下原则 （）整体防控原则。
风险防涉及全公司各种业和任事项把风险防、预防腐败和规管理有机结合起实现事前、事、事防控统要把风险防控要贯穿生产营管理各层面、各领域覆盖所有业部门和人员不得存管理上空白和漏洞。
（二）成效益原则。
集团公司开展全面营风险管理工作程要认真评价开展风险管理成和收益紧紧围绕容易发生风险重要领域和关键环节统筹考虑风险防投入和产出关系。
（三）制衡独立原则。
全面营风险管理工作要集团公司部门和岗位设置做到权责分明、相牵制、监督充分明确规定不相容岗位分离。
某项工作完成必须两或两以上不相容岗位履行部控制监督职责机构或人员具有良独立性。
（四）因地制宜原则。
从集团公司实际出发以对重风险、重事件管理和重要流程部控制重积极开展全面营风险管理工作。
通积累验培养人才分步实施具备条件子公司必须建立全面营风险管理体系。
四 风险管理业流程 十四条 风险管理流程指业开展和管理工作应用风险评估（风险识别、风险分析、风险评价）、风险监控、风险应对等方法工具实施风险应对措施并对风险进行监控和报告程。
节 风险评估 十五条 集团公司可采取定性或定量方法对影响战略目标实现风险进行识别、分析和评价。
定性方法可采用问卷调、集体讨论、专咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主持工作访谈和调研究等。
定量方法可采用统计推论、计算机模拟、事件树分析等。
（）信息收集。
对风险评估围战略管理、营业、管理活动等各类目标梳理基础上收集影响上述目标实现外部风险信息并进行分类整理。
（二）风险识别。
根据收集风险信息集团公司各业单元、各重要营活动及其重要业流程有无风险有哪些风险。
（三）风险分析。
对识别出风险及其特征进行明确定义描述分析风险发生可能性高低、风险发生条件以及风险关系。
（四）风险评价。
风险分析基础上评估风险对集团公司实现目标影响程、风险价值等风险程分高、、低三等级。
（五）确定重风险。
十七条 对风险管理信息实行动态管理定期或不定期实施风险辨识、分析、评价以便对新风险和原有风险变化重新评估。
机关部室及分、子公司责对单位风险进行识别、分析和评价风险管理委员会办公室责对集团公司体系各单位风险评估结进行汇总分析。
二节 风险监控与报告 十八条 集团公司机关部室及分、子公司应定期对风险管理工作进行并将结上报风险管理委员会办公室。
风险管理委员会办公室定期组织对机关部室及分、子公司风险管理工作实施情况和有效性进行检对跨机关部室及分、子公司风险管理方案进行评价必要可聘请介机构参与形成专题报告报风险管理委员会。
十九条 风险监控与报告分定期和不定期两种形式。
定期风险监控报告分季报、半年报、年报反映段集团公司营发展程存风险及纠正情况报告。
不定期专项风险报告反映集团公司风险监控程或风险专项检发现突发性重风险或风险隐患问题专项报告。
三节 风险应对 二十条 风险应对策略和措施拟定应与年计划工作并开展。
各机关部室及分、子公司责单位重风险应对策略和应对措施制定与实施风险管理委员会责汇总并组织拟定集团公司重风险风险应对策略和措施报董事会审批实施。
二十条 风险应对指集团公司针对各类重风险制定并实施各类风险应对策略和措施程。
（）规避风险。
集团公司避免损失应主动放弃或停止风险发生可能性且风险发生不利很严重活动。
（二）降低风险。
集团公司降低风险发生概率、减轻潜损失风险事故发生前采取消除风险因素措施对不能完全规避又无法顺利移风险采取各种控制技术和方法减少风险事故发生不利影响和损失。
（三）分担风险。
集团公司避免承担风险损失有识地将可能产生损失活动或与损失有关财移给其他方种风险应对策略常见方法有业分包、购买保险等。
（四）承受风险。
集团公司对风险承受风险权衡成效益无采取进步控制措施或若采用其他风险应对策略成高可以采用风险承受策略。
六 风险管理化 二十四条 集团公司将风险管理化建设作发展战略组成部分培育和塑造良风险管理化积极营造风险管理化氛围。
二十五条 风险管理委员会要有计划地组织风险管理培训结合员工职业道德教育抓风险管理化建设建立型风险案例库有效开展风险管理培训工作培养风险管理人才培育风险管理化。
集团公司运用多种方法对风险管理有效性进行检验对风险管理效和效率进行监督对风险管理工作任完成情况进行考核。
二十七条 董事会处责对机关部室及分、子公司风险管理工作进行监督与考核。
二十八条 纪委（监察审计处）责对不认真履职或履职不到位导致发生重风险造成济损失进行责任追究。
二十九条 将风险管理工作纳入日常绩效考核考核指标和考核标准设定主要考虑以下方面 （）风险管理体系或风险管理流程建设工作按计划进完成情况。
（三）根据集团公司风险管理策略落实有关风险管理制、流程及实施情况。
（四）风险相关报告和预警工作及性、有效性情况。
（五）超出预警围重风险发生并对集团公司营目标造成重影响情况。
八 附则 三十条 各子公司可参照办法制定单位全面营风险管理实施细则并报集团公司风险管理委员会备案。
三十条 办法释权归集团公司。
三十二条 办法发布日起施行。