九江酒店报帐程序
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1、物资进货后,供应商或采购员凭供应商联连同正式发票,经相关批准手续后,到财务成本控制部结算。
2、财务成本部人员接单后,判断是否当月单据。如为当月单据时,直接借记成本、费用或原材料等科目,贷记"现金"或"银行存款"。如属上月的单据,在上月帐没有结之前,以上月末日期借记"XX成本""XX费用"或"原材料"等科目,贷记"应付帐款",然后以报帐之日做借"应付帐款"贷"现金","银行存款"科目,如上月帐已结,则借记"应付帐款"贷记"现金"、"银行存款"科目。凭证出好交另一成本员复核后,转出纳部支取款项。
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